Talaan ng mga Nilalaman:
- Mga Bayad sa Pagtutulak sa Pinagbabawtasan
- Mga Panuntunan para sa Pagkawala ng Pagkakabukod
- Mga Bayarin sa Pondo ng Pagreretiro
- Komisyon at Iba Pang Bayad
Kung kumunsulta ka sa isang propesyonal sa pamumuhunan tulad ng isang tagaplano sa pananalapi o tagapayo sa panahon ng kurso ng paggawa ng kita, ang mga bayad na sisingilin ng mga indibidwal na ito ay maaaring ibabawas mula sa iyong mga buwis. Gayunpaman, dapat kang manatili sa mga pamumuhunan na itinuturing ng Internal Revenue Service na deductible at nakakatugon din sa iba pang mga IRS requirements.
Mga Bayad sa Pagtutulak sa Pinagbabawtasan
Kung ang iyong bayarin sa tagapayo sa pananalapi ay nagmula sa isang tao, kompanya o serbisyo sa pagpapayo, sila ay karapat-dapat para sa isang bawas sa buwis. Hindi tinukoy ng IRS ang mga uri ng tagapayo sa pananalapi, na tumutukoy lamang sa "payo at payo sa pamumuhunan." Ang payo ay maaari ring dumating sa anyo ng mga newsletter, periodicals at mga website ng mga subscription sa pananaliksik, na ang lahat ay maaaring potensyal na mababawas. Ang mga bayarin sa tagapayo sa pananalapi ay bahagi ng isang mas malaking grupo ng mga gastusin na mababawas na sumasaklaw sa mga gastos na natamo bilang resulta ng pamumuhunan, na isinaad bilang iba't ibang mga pagbabawas sa Iskedyul A ng iyong tax return.
Mga Panuntunan para sa Pagkawala ng Pagkakabukod
Ang mga bayarin sa pagpapayo sa pananalapi ay kailangang manatili sa loob ng mga alituntunin ng kung ano ang itinuturing na mababawas ng IRS. Maaari mo lamang ibawas ang mga bayad na ito kung sila ay higit sa 2 porsiyento ng iyong nabagong kita. Gayunpaman, maaari mo ring isama ang iba pang mga gastusin sa iba't ibang bahagi upang makabuo ng 2 porsiyento, tulad ng mga hindi nabayarang gastos sa empleyado at mga bayad sa paghahanda ng buwis. Ang isa pang kondisyon ay kung ano ang pinapayuhan ng tagapayo sa pananalapi ay dapat na mabubuwis. Ang anumang gastos para sa payo tungkol sa hindi makagagaling na kita mula sa mga pamumuhunan tulad ng mga munisipal na bono sa isang portfolio ay hindi maaaring ibawas. Gayundin, ang iyong mga bayarin ay dapat "karaniwan at kinakailangan," hindi labis.
Mga Bayarin sa Pondo ng Pagreretiro
Ang mga kompanya ng pamamahala ng pananalapi ay naniningil ng mga bayarin sa custodial para sa IRA at 401k's. Upang mabawasan ang mga bayarin na ito, hindi mo mababayaran ang mga bayarin mula sa loob ng account ng pagreretiro. Kung ang kumpanya sa investment ay nagpapahintulot sa iyo na bayaran ang mga bayad sa labas ng account, ang mga bayad na iyon ay maaaring deductible. Bilang karagdagan, ang mga bayarin mula sa Roth IRAs, Roth 401k at mga regular na pagreretiro account na pinondohan sa pagkatapos-buwis ng pera ay maaaring direktang debit at ibabawas mula sa mga buwis.
Komisyon at Iba Pang Bayad
Kabilang sa mga no-no sa deductible advisory fee space ay mga komisyon sa mga broker para sa pagbili o pagbebenta ng mga securities. Ang mga bayarin na ito ay nagdaragdag sa batayang gastos ng ari-arian, sa gayon pagbabawas ng iyong pasanin sa buwis kapag ibinebenta. Bilang resulta, hindi kasama sa mga pagbabawas ang mga ito. Bukod dito, ang mga bayarin sa pamumuhunan ng mga pampublikong pondo sa isa't isa ay para sa mga pagbabawas. Ito ay dahil hindi sila pumasa sa mga gastos sa pamumuhunan sa pamamagitan ng sa iyo, ngunit sa halip ay bawasan ang iyong mga dividends sa pamamagitan ng iyong bahagi ng mga gastos sa pamumuhunan.