Kumuha ba ako ng 1099-R para sa isang Roth IRA?

Kapag nakuha mo ang isang pamamahagi mula sa anumang mga kwalipikadong pagreretiro, kabilang ang Roth IRAs, ipinapadala sa iyo ng iyong institusyong pampinansiyal ang isang Form 1099-R na mga dokumento ang pag-withdraw para sa mga layunin ng buwis. Ang pag-unawa sa kung paano naipamahagi ang pamamahagi, pati na rin kung paano ito nakakaapekto sa iyong mga buwis, ay tumutulong sa iyo na gumawa ng mas matalinong mga desisyon tungkol sa iyong mga distribusyon ng Roth IRA.

Form 1099-R

Kapag kumukuha ka ng pamamahagi mula sa iyong Roth Ira, ang iyong Form 1099-R ay nagpapakita sa iyo kung magkano ang iyong kinuha at kung magkano, kung mayroon man, ay maaaring pabuwisan. Ang kabuuang halaga ng pamamahagi ay lilitaw sa Kahon 1 at ang nabubuwisang bahagi ay lilitaw sa Kahon 2a. Kung ang pinansiyal na institusyon ay may anumang pera mula sa iyong pamamahagi para sa mga pederal na buwis, ang halaga na iyon ay makikita sa Kahon 4. Kung ang iyong pamamahagi ay walang buwis, ang iyong pinansiyal na institusyon ay hindi magtabi ng pera mula sa pag-withdraw.

Kailan ba ang Roth IRA Distributions Tax-Free?

Ang mga distribusyon ng Roth IRA na nakakatugon sa mga kinakailangan para sa isang kwalipikadong pamamahagi ay lumalabas nang walang buwis. Ang mga kwalipikadong distribusyon ay nangyayari kapag ang account ay bukas para sa hindi bababa sa limang taon at ikaw ay hindi bababa sa 59 1/2 taong gulang. Ang iyong pamamahagi ay libre rin sa buwis kung nag-withdraw ka ng mga kontribusyon - ngunit hindi kita - anumang oras. Sa kasong ito, ang iyong Form 1099-R ay magpapakita ng $ 0 para sa pagbuwis na halaga ng pag-withdraw. Gayunpaman, kailangan mo pa ring iulat ang hindi kinakailangang halaga sa iyong income tax return.

Kapag ang mga Roth Distributions ay mabubuwis?

Kung kukuha ka ng mga kita mula sa iyong Roth IRA bago mo matugunan ang pamantayan para sa isang kwalipikadong pamamahagi, ang mga kita ay iuulat bilang isang pamamahagi ng pagbubuwis. Halimbawa, kung kukuha ka ng $ 9,000 na hindi kuwalipikadong pamamahagi at mayroon ka lamang $ 5,000 sa mga kontribusyon sa iyong Roth IRA, ang $ 9,000 ay nakalista bilang kabuuang pamamahagi sa Kahon 1, at ang $ 4,000 ay nakalista bilang pamamahagi ng pabuwis sa Kahon 2. Maaari mo ring may pera na ipinagpaliban mula sa pamamahagi para sa mga pederal na buwis, na ililista sa Kahon 4.

Mga Pahintulot ng Maagang Pagdaragdag

Kung kumuha ka ng isang di-kwalipikadong pamamahagi ng Roth IRA, ang Form 1099-R ay hindi naglilista ng iyong maagang pagbawi ng parusa. Dapat mong tantiyahin ang parusa na ito nang hiwalay gamit ang Form 5329. Kadalasan, ang parusa ay 10 porsiyento ng nababayaran na bahagi ng pag-withdraw, ngunit ang parusa ay maaaring waived kung ang pera ay ginagamit para sa ilang mga purporses, tulad ng mataas na mga singil sa medikal, tuition sa kolehiyo o isang unang-oras na pagbili ng bahay. Kung ang isang eksepsiyon ay naaangkop, iulat ito sa Form 5329.