Talaan ng mga Nilalaman:
Ang isang 403 (b) ay isang planong kinikita sa kinikita ng isang buwis, na katulad ng isang 401 (k), para sa mga empleyado ng mga di-kumikita at institusyong pang-edukasyon. Ang mga kontribusyon sa isang 403 (b) na plano ay kinuha nang direkta mula sa paycheck ng empleyado. Ang empleyado ay hindi nakikita ang pera, ang mga kontribusyon ay ginawa gamit ang mga dolyar ng pretax at ang pera ay nag-iipon ng tax-deferred para sa pagreretiro.
Mga Bentahe
Ang saver ay nakakakuha ng benepisyo ng leverage sa buwis, salamat sa pagbawas ng buwis ng kontribusyon sa 403 (b) na plano. Ang kabuuang halaga na nai-save at compounding ay mas malaki kaysa sa magiging kung ang halaga ng kontribusyon ay binubuwisan. Ang 403 (b) na plano ay mayroon ding kalamangan ng awtomatikong nagtatrabaho. Sa sandaling ang enrolls sa pag-enroll, ang mga kontribusyon ay lumabas ng kanyang paycheck awtomatikong. Hindi na siya kailangang gumawa ng karagdagang aksyon.
Mga disadvantages
Ang 403 (b) na mga plano ay may ilang mga disadvantages: Ang pag-access sa withdrawals ay pinaghihigpitan hanggang edad 59-1 / 2, maliban sa ilalim ng ilang mga limitadong kalagayan. Ang mga maagang withdrawals ay tinasa ng isang parusa ng buwis ng 10 porsiyento. Bukod pa rito, ang mga withdrawals ay binubuwisan bilang kita, hindi bilang mga kapital na kita. Ang mga kontribyutor ay nakakakuha ng mga benepisyo ng pagtanggi sa buwis ngunit nawalan ng pagkakataon ang mas kapaki-pakinabang na pang-matagalang paggamot sa kapital.
Pagbubuwis
Ang mga kontribusyon sa 403 (b) na mga plano ay hindi binubuwisan. Walang pananagutan sa buwis sa mga paglilipat sa loob ng plano at walang pananagutan sa buwis sa kita sa anumang mga dividend na ibinigay sa loob ng plano. Ito ay isang kalamangan sa mga nabubuwisang account, na lumikha ng pananagutan ng buwis sa capital gains tuwing nagbebenta ka ng isang may hawak na tubo at sa bawat oras na nakatanggap ka ng dividend o interes na pagbabayad. Ang mga withdrawal ay binubuwisan bilang kita. Dapat kang magsimulang kumuha ng mga withdrawals, o distribusyon, at pagbabayad ng mga buwis sa kita sa mga distribusyon sa edad na 70. Kung hindi mo makuha ang kinakailangang pamamahagi ng minimum, masusukat ng IRS ang isang parusa ng 50 porsiyento ng naka-iskedyul na kinakailangang minimum na pamamahagi.
Mga pagsasaalang-alang
Ang 403 (b) na mga plano ay kaakit-akit para sa kanilang mga benepisyo sa pangangalaga sa kayamanan. Ang mga asset sa isang plano ng 403 (b) ay tumatanggap ng ilang proteksyon laban sa mga claim ng mga nagpapautang. Mas mahirap silang ilakip kaysa isang katumbas na halaga ng pera sa labas ng isang account sa pagreretiro. Gayunpaman, ang mga opsyon sa pamumuhunan sa 403 (b) s ay maaaring limitado. Karamihan sa mga opsyon sa 403 (b) mga plano ay annuities. Sa pangkalahatan, hindi ka maaaring mamuhunan sa mga stock o indibidwal na mga bono na may 403 (b). Kung ang iyong 403 (b) na plano ay hindi nag-aalok ng mutual funds bilang isang opsiyon sa pamumuhunan, maaaring gusto mong gumamit ng IRA o Roth IRA para sa bahagi ng iyong portfolio ng pagtitipid sa pagreretiro.
Mga Isyu sa Pagpapalawak ng Buwis
Kung tatanggap ka ng pensiyon pati na rin ang iyong mga pondo ng 403 (b), maaari mong hilinging isaalang-alang ang pag-iba-ibahin ang iyong mga stream ng kita sa pagreretiro sa pagitan ng mga nabubuwisang at hindi makapagpapataw na mga account.Kung mayroon ka ng kabuuan ng iyong kita sa pagreretiro na nagmumula sa mga mapagkukunang nababayaran tulad ng mga tradisyunal na IRA, annuity, 403 (b) na mga plano at mga tradisyonal na pensiyon, maaari mong hindi sinasadyang itulak ang iyong sarili sa isang mas mataas na bracket ng buwis at magbibigay ng isang bahagi ng iyong kita sa seguridad sa sosyal na maaaring pabuwisin. Upang kontrahin ito, isaalang-alang ang paggalaw ng isang bahagi ng iyong mga asset sa pagreretiro sa mga di-mapapataw na mga ari-arian, tulad ng Roth IRAs, isang Roth 403 (b) kung pinapayagan ng iyong tagapag-empleyo o permanenteng seguro sa buhay.