Talaan ng mga Nilalaman:
Ang isang plano ng 401 (k) ay isang plano sa pagreretiro na may pakinabang sa buwis na ibinibigay sa mga empleyado ng ilang mga kumpanya. Maraming mga pakinabang sa pagkakaroon ng isang 401 (k) account, ngunit narito ang maraming mga paghihigpit pati na rin. May mga oras na maaari mong i-roll ang iyong 401 (k) sa isa pang account, ngunit kadalasan ay maaari mong gawin ito kapag ang iba pang account ay nasa iyong sariling pangalan. Sa dalawang sitwasyon lamang ang iyong 401 (k) na pera ay lumipat sa isang pangalan maliban sa iyong sarili.
Mga Panuntunan sa Pamantayan ng Rollover
Ang pagbubuwis ang pangunahing dahilan kung bakit hindi mo mabubuksan ang iyong 401 (k) na plano sa iyong asawa. Kapag nag-ambag ka sa isang 401 (k), hindi ka binabayaran sa pera na iyong iniimbak. Lamang kapag nakuha mo ang pamamahagi nagbayad ka ng mga buwis sa iyong mga kita at mga kontribusyon. Kung maaari mong ilagak ang iyong account sa ibang tao, ang isang kalahok sa isang mataas na bracket ng buwis ay maaaring kumuha ng malaking bawas sa buwis at pagkatapos ay ilipat ang pera sa isang tao sa isang mababang bracket ng buwis, sa gayo'y sinasamantala ang isang hindi nakitang benepisyo sa buwis. Halimbawa, kung ikaw ay nasa 30 porsiyento na bracket ng buwis at nag-ambag ng $ 10,000 sa iyong 401 (k), makakakuha ka ng $ 3,000 na bawas sa buwis. Kung ang iyong asawa ay hiwalay na isinampa at nasa 10 porsyentong bracket, maaari niyang kunin ang pera at magbayad lamang ng $ 1,000 sa mga buwis. Mahalaga, gusto mo ng netong $ 2,000 na kita sa pamamagitan lamang ng paglipat ng pera sa iyong asawa, na magiging isang di-makatarungang pag-abuso sa code ng buwis.
Kamatayan
Kapag nagbukas ka ng isang 401 (k) account, natukoy mo kung sino ang makakatanggap ng iyong pera kapag namatay ka. Bilang isang resulta, maaari mong i-set up ang iyong account upang awtomatikong lumipat sa iyong asawa sa kaganapan ng iyong kamatayan. Ang isang kawili-wiling pag-twist pagdating sa mga batas na namamahala sa 401 (k) na mga plano ay ang iyong asawa ay palaging makakapag-roll sa iyong 401 (k) sa kanyang account kapag namatay ka, kahit na itinalaga mo ang ibang tao sa iyong benepisaryo. Maaari ka lamang pumili ng benepisyaryo na walang asawa para sa iyong 401 (k) kung nakakuha ka ng nakasulat na disclaimer mula sa iyong asawa habang nabubuhay ka pa.
Diborsyo
Ang isa pang paraan na maaari mong pilasin ang iyong 401 (k) sa ibang tao ay kung ikaw ay hihiwalay. Sa karamihan ng mga kaso, ang bahagi ng proseso ng paghihiwalay ay magiging isang kuwalipikadong domestic relations order, o QDRO, na tumutukoy kung paano mahahati ang mga asset ng pagreretiro. Kung tinutukoy ng QDRO na ang iyong 401 (k) ay dapat hatiin 50-50, ayon sa batas kailangan mong ipamahagi ang kalahati ng iyong account sa iyong dating asawa. Sa kasong iyon, maaari mong ilabas ang bahagi ng iyong 401 (k) sa account ng iyong dating asawa.