Talaan ng mga Nilalaman:
Ang quote ni Ben Franklin tungkol sa walang pagiging tiyak ngunit ang kamatayan at mga buwis ay hindi kailanman mas totoo kaysa sa mga benepisyaryo ng annuities. Ang tanging pagbubukod ay sa kaso ng isang benepisyaryo ng asawa na maaaring pumili upang ipagpatuloy ang kinikita sa isang taon sa kanyang pangalan, mag-ambag dito at tumanggap ng pagtanggi sa buwis sa mga pagtitipon. Dapat na magbayad ang mga nakikinabang sa mga kinita ng mataas na bracket kada buwis sa karaniwang kita sa lahat ng mga pagtitipon na lampas sa mga pinagsama-samang pagbabayad sa kontrata. Walang kapital na paggamot sa pakinabang.
Hakbang
Pumili ng isa sa tatlong mga aprubadong pagpipilian sa pamamahagi ng Internal Revenue Service (IRS) na pinakamahusay na magkasya sa mga pangangailangan ng benepisyaryo. Ang isang mabigat na pasanin ay pinapaboran ang isang lump sum na pagpipilian. Maaaring piliin ng mataas na bracket ng indibidwal ang limang taon na pagbabayad upang maikalat ang hit sa buwis. Kung ang kagustuhan ng benepisyaryo ay matatag na kita o mas malawak na pagbubuwis, maaari siyang kumuha ng buhay na payout na namamahagi ng prinsipal na kinikita sa isang taon at nabubuwisang pag-unlad sa kanyang pag-asa sa buhay sa isang buwan o mas madalas na pana-panahong batayan.
Hakbang
Talakayin ang pagpili ng mga pagpipilian sa pagbabayad sa annuitant dahil ang seleksyon ng annuitant ay tutukoy hindi lamang kung ano, kung mayroon man, ang natatanggap na benepisyaryo ay makakatanggap ngunit sa kung anong panahon ang mga pagbabayad ng buwis ay maaaring maabot. Halimbawa, ang may-ari ay nagpasiya na kumuha ng annuity na "Life Only" upang matanggap ang pinakamataas na payout sa bawat $ 1,000 ng naipon na savings, pagkatapos ay namatay siya sa lalong madaling panahon. Hindi pinapahintulutan ng mga kompanya ng seguro ang pagtatalaga ng benepisyaryo sa pagpipiliang ito ng annuity payout. Ang lahat ng iba pang mga payout ng kinikita sa buong taon ay nagpapahintulot sa pagtatalaga ng benepisyaryo para sa balanse ng pondo ng annuity na hindi pa binabayaran sa annuitant bago siya mamatay. Sa mga kasong iyon, makakatanggap ang isang benepisyaryo ng pagpapatuloy ng mga pana-panahong pagbabayad para sa balanse ng tinukoy na panahon ng pagbabayad. Ang bahagi ng bawat pagbabayad ay magiging kita na maaaring pabuwisin at ang natitirang hindi bababa sa pagbabalik ng punong-guro sa parehong proporsyon ng mga naunang pagbabayad sa decedent.
Hakbang
Kunin ang opsyon sa pagbayad na nagpapalawak sa pagbabayad ng mga buwis sa pinakamaraming bilang ng taon na posible sa loob ng mga limitasyon ng mga ipinag-uutos na pamamalakad ng pamamahagi. Sa huli, ang buwis sa mga natamo ay hindi maiiwasan sapagkat ang batas ng pederal na buwis ng U.S. ay nangangailangan ng sapilitang pamamahagi ng mga kinita sa kinikita sa kinikita sa mga hindi nakikinabang na benepisyaryo. Kahit ang mga benepisyaryo ng asawa na nagpipili na magpatuloy sa mga ipinagpaliban na annuities ng mga decedent sa kanilang sariling mga pangalan ay ipagpaliban lamang ang hindi maiiwasang bill ng buwis na dapat bayaran nila o sa kanilang mga benepisyaryo kapag ang pera ay sa wakas ay maibulsa.