Maaari Mo ba Ilipat ang IRA sa Ibang Tao?

Ang layunin ng batas na lumikha ng mga indibidwal na account sa pagreretiro ay upang hikayatin ang pag-save para sa pagreretiro. Bilang resulta, ang mga IRA ay idinisenyo upang maging pag-aari ng may-ari at hindi maaaring ilipat sa ibang tao maliban sa ilalim ng dalawang kalagayan:

1. Pag-areglo ng Diborsyo
2. Mana

Settlement ng Diborsyo

Ang isang Ira ay maaaring ilipat sa isang asawa o ex-asawa bilang resulta ng isang diborsiyo www.investinganswers.com = "" financial-dictionary = "" bono = "" kasalukuyang-ani-1265 "=" "target =" _ blank " > o dekreto ng paghihiwalay. Ang asawa na tumatanggap ng IRA ay nagiging may-ari ng mga ari-arian sa IRA ng ibang asawa sa epektibong petsa ng paglilipat. Ang dalawang paraan upang ilipat ang mga ari-arian ay:

• Pagbabago ng pangalan: Ang paglipat ay isinagawa sa pamamagitan ng pagpapalit ng pangalan ng may-ari ng IRA mula sa isang asawa o dating asawa sa kabilang banda.
• Direktang paglipat: Ang tagapag-ingat ng IRA ng isang asawa ay isang direktang trustee-to-trustee na paglipat ng mga ari-arian sa IRA ng ibang asawa. Ang IRA ng asawa na tumatanggap ng paglipat ay maaaring isang bago o umiiral na isa.

Video ng Araw

Ang parehong pamamaraan ay libre sa buwis - hindi sila gumagawa ng kita na maaaring pabuwisin para sa tumatanggap na asawa. Sa kaso ng isang bahagyang paglipat, ang ilan sa mga asset ay inilipat sa isang iba't ibang mga bago o umiiral na IRA. Ang pagmamay-ari ng orihinal na IRA ay itinalaga sa ibang asawa o dating asawa.

Mga kinakailangang Distribusyon

Ang may-ari ng isang IRA ay maaaring pangalanan ang isang asawa, isa o higit pang ibang mga indibidwal, o isang entity - isang tiwala, kawanggawa o estate - upang maging benepisyaryo ng IRA. Ang mga patakaran para sa paglipat ng isang IRA sa isang benepisyaryo ay mahirap unawain at nangangailangan ng pag-unawa sa mga kinakailangang minimum na pamamahagi. Ang may-ari ng isang tradisyonal na IRA ay dapat magsimulang gumawa ng mga taunang distribusyon ng Abril 1 - ang kinakailangang petsa ng pagsisimula - sa taon pagkatapos maabot ang edad na 70 1/2. Ang halaga ay batay sa pag-asa ng buhay ng may-ari.

Spousal Inheritance

Kung ang nag-iisang benepisyaryo ay isang nabuhay na asawa, ang asawa ay maaaring kumuha ng pagmamay-ari ng IRA sa pagkamatay ng may-ari. Bilang alternatibo, maaaring mabuhay ang nabuhay na asawa sa mga ari-arian ng IRA sa kanyang sariling IRA o isa pang kwalipikadong plano sa pagreretiro. Sa alinmang kaso, ang transfer ay hindi isang dapat ipagbayad ng buwis na kaganapan. Ang nabuhay na asawa ay hindi dapat bawiin ang mga ari-arian mula sa IRA hanggang sa maabot niya ang kinakailangang petsa ng pagsisimula. Gayunpaman, kung ang namatay ay nakarating sa kinakailangang petsa ng pagsisimula sa panahon ng kamatayan, ang nabuhay na asawa ay dapat kumuha ng kinakailangang pamamahagi ng namatay na asawa para sa taon ng kamatayan, maliban kung ang pamamahagi ay ginawa bago namatay ang asawa.

Non-Spousal Purse

Kapag ang isang indibidwal na iba sa isang asawa ay nagmamana ng isang IRA, ang benepisyaryo ay hindi pinahihintulutang mag-ambag sa IRA o gumulong ng pera sa o sa labas ng IRA. Gayunpaman, maaaring makapagtatag ng benepisyaryo ang isang bagong IRA - sa pangalan ng namatay para sa benepisyo ng benepisyaryo - at gumawa ng walang bayad na trustee-to-trustee transfer mula sa minanang IRA sa bago. Ang mga alituntunin na tumutukoy sa kung gaano kabilis ang dapat makuha ng mga benepisyaryo sa mga pamamahagi na kasama ang edad ng namatay sa kamatayan, ang mga benepisyaryo sa gulang, ang pagkakaroon ng maramihang mga benepisyaryo, at kung kabilang sa mga benepisyaryo ang isang di-indibidwal. Kung ang benepisyaryo ay hindi isang indibidwal, ang buong IRA ay dapat ipamahagi sa loob ng limang taon na nagsisimula sa Setyembre 30 sa taong sumusunod sa kamatayan ng may-ari.