Talaan ng mga Nilalaman:
Mayroong dalawang uri ng mga annuity na maaaring magdulot ng pagkalito tungkol sa mga pagtitipid sa pagreretiro: mga kinita sa kinikita sa buwis at mga annuity na ipinagpaliban sa buwis. Ang isang tax-sheltered annuity ay isang karapat-dapat na plano ng pagreretiro na inisponsor ng employer na karapat-dapat para sa rollover kapag natapos na ang trabaho. Ang isang tax-deferred annuity ay isang karagdagang account sa pagreretiro ng pagreretiro na karapat-dapat para sa Roth IRA rollover lamang sa ilalim ng ilang mga pangyayari. Maaaring may higit sa isang hakbang sa pagkuha ng iyong 403b at ginagawa itong isang Roth.
Tax-Sheltered Annuity
Ang annuity ng tax-sheltered ay isang plano sa pagreretiro na inalok ng mga organisasyong walang eksempted sa buwis tulad ng mga pampublikong paaralan o mga ahensya ng hindi pangkalakal. Ang mga planong ito ay madalas na tinutukoy bilang 403b na mga plano para sa IRS code na dapat nilang sundin. Ang mga karapat-dapat na empleyado ay maaaring gumawa ng mga eleksyon sa pagbabawas ng suweldo sa 403b; ang organisasyon ay maaari ring tumugma o mag-ambag sa ngalan ng empleyado. Anuman ang mga dahilan ng pagwawakas, ang empleyado ay maaaring mag-roll over ng 403b asset sa isang self-directed Roth IRA.
Mga Kinakailangang Kwalipikasyon sa Buwis
Maaaring iuri ang isang kinita na tax annuity bilang kuwalipikado o hindi kuwalipikado. Ang kwalipikadong annuity ay alinman sa isang kontribusyon IRA o isang rollover ng isa pang plano tulad ng isang 403b o 401k na plano. Ang mga asset na ito ay karapat-dapat para sa rollover at conversion sa isang Roth. Ang isang nonqualified annuity ay isang pandagdag na account. Sa nonqualified annuity, ang mga after-tax dollars lamang ang iniambag, kaya ang mga kita lamang ay binibigyan ng paglago na ipinagpaliban ng buwis. Ang nonqualified annuity ay hindi karapat-dapat para sa rollover o Roth conversion.
Rollover at Conversion
Hindi limitahan ng IRS ang iyong kakayahang gumawa ng isang kwalipikadong account at direktang i-roll ito sa isang Roth IRA - maaaring maitala ang conversion sa isang paglipat. Gayunpaman, karaniwan nang nangangailangan ng IRA custodians ang unang lumiligid na pera sa isang tradisyonal na IRA at pagkatapos ay i-convert ang tradisyunal na IRA sa isang Roth. Ang tunay na resulta ay pareho; ang pangalawang paraan ay nagdaragdag lamang ng isang hakbang at isang sandali ng oras. Sumangguni sa iyong IRA custodian upang makita kung nagagawa mo ang isang direktang rollover sa isang conversion.
Roth Conversion
Ang mga regulasyon ng IRS noong 2011 ay walang mga limitasyon sa kita na nagpapahintulot sa mga conversion ng Roth. Kung karapat-dapat ang iyong kinikita sa isang taon, ikaw ay karapat-dapat na i-convert ang pera ng pretax sa mga pondo pagkatapos ng buwis, na lumalaki nang walang buwis. Ang na-convert na halaga ay idinagdag sa iyong nabagong kabuuang kita para sa taon na iyong ginagawa ang conversion. Ang pag-convert noong 2011 ay nagdadagdag ng halaga sa Line 15 sa Form 1040 kapag nag-file ng iyong personal na tax return noong 2012. Ang pagpindot sa Roth IRA sa loob ng limang taon at hanggang sa edad na 59 1/2 ay magbubunga ng mga libreng distribusyon ng buwis.