Talaan ng mga Nilalaman:
Ang 401 (k) na mga plano ay nagbibigay-daan sa iyo upang mag-ambag bahagi ng iyong mga sahod sa bawat panahon ng pagbabayad sa isang programang pag-save ng pagreretiro na inisponsor ng employer. Maaari mong ilaan ang pera sa iyong account sa mga pamumuhunan tulad ng mga bono, stock, pondo ng pera sa merkado at mga pondo sa magkaparehong pera. Ang salapi na nag-ambag sa plano at anumang pagtaas sa halaga ay hindi mabubuwisan hanggang sa mag-withdraw ka ng mga pondo mula sa iyong account. Ang aktibidad sa isang plano ng 401 (k) ay nakakaapekto sa iyong tax return sa maraming lugar.
Pag-uulat ng Pamamahagi
Dapat mong i-file ang iyong mga buwis sa Form 1040 o 1040A kung nakatanggap ka ng 401 (k) na pamamahagi ng plano anumang oras sa taon ng pagbubuwis. Nalalapat ito sa lahat ng uri ng mga distribusyon, kahit na ang mga paghihirap ng pag-withdraw at rollovers. Ang mga paghihirap ng paghihirap ay itinuturing na mga ibinebentang pagbubuwis para sa taon kung saan inalis mo ang pera. Makakatanggap ka ng Form 1099-R mula sa iyong tagapamahala ng plano bago ang Enero 31 ng taong sumusunod sa pamamahagi. Ang ulat ng 1099-R ay nag-uulat ng mga halaga ng anumang mga nabubuwisan at di-mabubuwisang pamamahagi, kasama ang uri ng pamamahagi.
Maagang Withdrawal Penalty
Kung ikaw ay mas bata sa 59 1/2 kapag natanggap mo ang iyong pamamahagi, kakailanganin mong bayaran ang isang 10 porsiyento ng maagang pagbawi ng parusa bilang karagdagan sa anumang mga buwis sa kita na maaari mong bayaran. Ang parusa ay tinasa sa iyong buwis na pagbabalik, hindi ipinagpaliban mula sa pamamahagi. I-save ang pera para sa idinagdag na parusa upang hindi ka makakakuha ng isang hindi kasiya-siya sorpresa pagdating ng oras upang bayaran ang iyong mga buwis. Kung hinihiling mo ang isang bahagyang pamamahagi mula sa iyong 401 (k) na plano, idagdag ang halaga ng inaasahang parusa sa iyong kahilingan sa pamamahagi upang mayroon kang sapat na pera upang masakop ang pasanin sa buwis.
Pagbubuwis ng mga Rollovers
Maaari mong maiwasan ang pananagutan ng buwis sa pamamagitan ng paglipat sa iyong pamamahagi sa isa pang kwalipikadong plano sa pagreretiro o isang indibidwal na account sa pagreretiro. Ang mga Rollovers ay iniulat sa Form 1099-R kahit walang pananagutan sa buwis. Ang halaga ng pagbubuwis na nakalista sa Kahon 2a ay dapat na zero at ang pamamahagi ng code sa Kahon 7 ay dapat na "G." Makipag-ugnay kaagad sa administrator ng plano kung alinman sa isa sa mga item na ito ay hindi tama. Ang maling code ay maaaring mag-trigger ng isang pagbubuwis pamamahagi na ay magdadala sa oras at pagsisikap upang ituwid retroactively.
401 (k) Mga pautang
Ang ilang mga 401 (k) na plano ay nagbibigay-daan sa iyo upang humiram ng pera mula sa iyong account at bayaran ito sa paglipas ng panahon sa pamamagitan ng pagbawas ng payroll. Ang halaga ng utang ay hindi maaaring pabuwisan habang ikaw ay gumagawa ng mga regular na pagbabayad. Gayunpaman, kung ikaw ay default sa utang, ang buong natitirang balanse ay ituturing na isang pagbubuwis na pamamahagi. Ang 10 porsiyento ng maagang withdrawal penalty ay nalalapat din sa 401 (k) na mga pautang sa default.