Talaan ng mga Nilalaman:
Kapag naglagay ka ng pera sa isang tradisyunal na Account sa Pagreretiro ng Indibidwal, ang buwis sa pera na iyon ay ipinagpaliban hanggang sa lumabas ka sa workforce Kung ikaw ay mag-withdraw ng pera bago magretiro, ikaw ay mabubuwis at naparusahan ng 10 porsiyento ng halagang inalis maliban kung ang iyong withdrawal ay nasa ilalim ng isang listahan ng mga IRS exception. Ang Mas Mataas na Edukasyon Batas ng 1965, nagpapahintulot sa iyo na gamitin ang iyong IRA para sa mga pagbubukod sa edukasyon sa ilalim ng ilang mga kundisyon.
Mga Pagbubukod sa Edukasyon sa Mga Parusa sa Pag-withdraw
Tulad ng ipinaliwanag sa IRS Publication 970, Seksiyon 9, maaari kang kumuha ng mga distribusyon para sa mga kuwalipikadong mas mataas na gastos sa edukasyon na hindi kailangang magbayad ng 10 porsiyento na parusa. Sa kasamaang palad, maliban sa isang sitwasyon, ang eksepsiyon sa pag-aaral ay nalalapat lamang sa mga gastos na binabayaran sa panahon na ito ay natamo, hindi ang pagbabayad ng mga pondo na hiniram upang magbayad para sa mga gastusin sa edukasyon.
Ito ay maaaring mukhang hindi makatarungan, ngunit narito kung bakit: ang pagbubukod sa edukasyon ay nalalapat lamang sa mga gastos sa pag-aaral sa real-time tulad ng mga libro at matrikula. Kapag humiram ka ng pera para sa iyong edukasyon mayroon kang obligasyon na magbayad ng interes at isara ang mga gastos sa utang na iyon. Kadalasan ang mga gastos sa interes ay naka-capitalize at naging isang hindi maiiwasan bahagi ng halagang dapat bayaran - iyon ay, hindi mo talaga alam kung gaano ang halaga ng utang ay isang pang-edukasyon na gastos at kung magkano ang interes at mga gastos. Ang mga gastos sa interes at pautang ay hindi kwalipikadong gastusin sa edukasyon at napapailalim sa mga parusa sa withdrawal.
Ang isang Limited Penalty-Free Exception
Ang Chartered Financial Analyst na si Dr. Don Taylor, pagsulat para sa Bankrate, ay nagsasaad na mayroong isang limitadong pagbubukod sa pangkalahatang tuntunin tungkol sa mga parusa para sa mga withdrawal ng IRS upang bayaran ang mga pautang sa mag-aaral. Kung ang pautang ay para lamang sa mga kwalipikadong gastos sa mas mataas na edukasyon, ay kinuha sa panahon ng kasalukuyang taon ng kalendaryo at ginagamit upang bayaran ang mga gastusin sa edukasyon na dinala sa kasalukuyang taon, maaari mong bayaran ang utang na may libreng pamamahagi ng parusa mula sa iyong IRA. Kailangan mo pa ring magbayad ng mga buwis sa kita sa halagang ibinahagi.