Talaan ng mga Nilalaman:
Ayon sa Internal Revenue Service (IRS), isang 529 na plano ay kadalasang ginagamit ng mga pamilya upang mamuhunan ng pera bilang paraan upang magbayad para sa pag-aaral sa hinaharap. Ang 529 na plano ay nag-aalok ng mga bentahe ng buwis na hindi magagamit kung na-save mo ang parehong mga dolyar sa ibang lugar, dahil, sa halos lahat ng oras, 529 mga kita ng plano ay hindi maaaring pabuwisan. Kapag dumating ang oras upang gamitin ang pera na iyong na-save sa isang 529, tanging ang ilang mga gastos ay maaaring bayaran sa pera na iyon.
Tuition and Expenses
Maaari kang magbayad para sa pag-aaral at mga gastusin na may kaugnayan sa isang karapat-dapat na institusyong pang-edukasyon na may pera na iyong na-save, at interes na kinita, sa iyong 529 na plano. Ang IRS ay tumutukoy sa isang karapat-dapat na institusyong pang-edukasyon bilang lamang tungkol sa anumang accredited public, nonprofit at pribadong post-secondary school. Ang mga karapat-dapat na gastos ay maaaring magsama ng mga aklat, suplay o kagamitan na kinakailangan upang magpatala o dumalo sa institusyon.
Teknolohiya
Bilang ng 2009, ang teknolohiyang computer ay isang gastos na maaaring bayaran mula sa 529 na pondo ng plano. Ito ay idinagdag sa listahan ng mga karapat-dapat na gastusin sa ilalim ng American Recovery and Reinvestment Act ng 2009. Ang teknolohiyang kompyuter ay kinabibilangan ng anumang computer at mga kaugnay na kagamitan tulad ng isang scanner o printer. Ang karapat-dapat na gastos ay hindi kasama ang software o kaugnay na mga aparato na ginagamit para sa entertainment o libangan.
Mga Gastusin sa Espesyal na Pangangailangan
Kung ang taong nakikinabang mula sa 529 na plano ay may mga espesyal na pangangailangan o nangangailangan ng mga espesyal na serbisyo na pumasok sa paaralan, ang mga gastos ay kwalipikado, ayon sa IRS. Ang mga espesyal na pangangailangan ay dapat na konektado sa pagiging naka-enrol sa isang karapat-dapat na institusyong pang-edukasyon. Ang isang halimbawa ng isang karapat-dapat na gastos ay ang gastos na nauugnay sa paggawa ng isang kakulangan sa silid-ma-access para sa isang mag-aaral na naninirahan sa isang dorm, kung ang paaralan ay hindi sapat na tapos na.
Room at Board
Ang IRS ay nagbibigay-daan sa iyo upang gamitin ang pera na na-save at nakuha sa isang 529 plano upang magbayad para sa kuwarto at board hangga't ang mag-aaral ay nakatala ng hindi bababa sa kalahating oras. Gayunpaman, mayroong ilang mga limitasyon. Ang halaga na ginugol sa room at board ay hindi dapat mas malaki kaysa sa halaga na tinutukoy ng institusyon bilang allowance para sa kuwarto at board, o ang aktwal na halagang sisingilin para sa kuwarto at board ng institusyon para sa pabahay na pag-aari ng institusyon. Kung hindi man, ang mga gastos ay maaaring hindi karapat-dapat.