Talaan ng mga Nilalaman:
Ang isang kumpanya ay nakasalalay sa mga kita nito at ang cash nito upang bayaran ang mga bill nito upang magpatakbo ng mga operasyon nito. Kung biglang huminto ang mga kita ng isang kumpanya, o mayroon itong mga pana-panahong mga kita, maaari itong mabuhay lamang hangga't mayroon itong sapat na salapi upang magbayad ng mga gastos bago ito kailangan upang makakuha ng mas maraming financing. Maaari mong sukatin kung gaano karaming araw ang isang kumpanya ay maaaring magbayad ng mga gastos nito sa pamamagitan ng pagkalkula ng mga araw ng ratio ng cash-sa-kamay, na katumbas ng kabuuan ng hindi ipinagpapahintulot na cash at katumbas ng cash na hinati ng cash operating expenses bawat araw. Ang isang mas mataas na ratio ay mas mahusay.
Hakbang
Hanapin ang halaga ng cash, katumbas ng pera at pinaghihigpitang cash ng kumpanya, kung mayroon man, na nakalista sa balanse nito. Ang mga katumbas na pera ay kadalasang nakalista bilang mga panandaliang pamumuhunan. Ang ipinagpaliban na salapi ay cash na hindi magamit dahil sa isang dating pangako, tulad ng kontrata, at nakalista nang hiwalay mula sa cash.
Hakbang
Idagdag ang halaga ng cash at cash equivalents ng kumpanya at ibawas ang pinaghihigpitan na pera nito. Halimbawa, magdagdag ng $ 500,000 sa cash at $ 300,000 sa mga katumbas na panandaliang, at ibawas ang $ 50,000 sa pinaghihigpitang pera. Katumbas ito ng $ 750,000 sa hindi ipinagpapahintulot na cash at katumbas ng salapi.
Hakbang
Hanapin ang halaga ng kabuuang gastos ng operating ng kumpanya at gastos ng pamumura para sa isang panahon ng accounting sa kanyang kita na pahayag.
Hakbang
Ibawas ang halaga ng gastos sa pamumura ng kumpanya mula sa kabuuang gastos sa pagpapatakbo nito para sa panahon ng accounting upang matukoy ang kanyang mga gastos sa pagpapatakbo ng cash. Dapat mong bawasan ang gastos sa pamumura dahil ang isang kumpanya ay hindi nagbabayad ng anumang pera para sa pamumura, na kung saan ay isang gastos lamang sa accounting. Halimbawa, ibawas ang $ 150,000 sa taunang gastos sa pamumura mula sa $ 1.05 milyon sa kabuuang taunang gastos sa pagpapatakbo. Ito ay katumbas ng $ 900,000 sa kabuuang gastos sa operating cash.
Hakbang
Hatiin ang kabuuang gastos ng operating cash ng kumpanya para sa panahon ng accounting sa pamamagitan ng bilang ng mga araw sa panahon ng accounting upang matukoy ang mga cash operating expenses bawat araw. Halimbawa, hatiin ang $ 900,000 sa kabuuang taunang gastos sa pagpapatakbo ng cash sa pamamagitan ng 365 araw sa panahon ng accounting. Katumbas ito ng $ 2,466 sa mga gastos sa operating cash bawat araw.
Hakbang
Hatiin ang halaga ng hindi ipinagpapahintulot na cash at cash equivalents ng kumpanya sa pamamagitan ng halaga ng cash operating expenses bawat araw upang matukoy ang mga araw ng cash-on-hand ratio. Halimbawa, hatiin ang $ 750,000 sa pamamagitan ng $ 2,466, na katumbas ng 304.1 na araw ng cash-sa-kamay. Ito ay nangangahulugan na ang kumpanya ay may sapat na salapi sa kamay upang bayaran ang mga gastos para sa humigit-kumulang 304 araw.