Talaan ng mga Nilalaman:
- Walang Buwis Hanggang sa Mga Paglipat
- Mga Pederal na Buwis sa Kita
- Mga Buwis sa Kita ng Estado
- Parusa para sa Hindi Kinakailangan Mga Distribusyon
Kapag naabot mo ang pagreretiro at simulan ang pag-tap sa iyong 401 (k), hindi ka lamang ang nagpapasaya. Ang Internal Revenue Service ay nasisiyahan din dahil sa wakas ay nagsisimula kang magbayad ng ilang mga buwis sa iyong 401 (k) nest egg. Kung ikaw ay higit sa 55 kapag ikaw ay nagretiro, hindi ka dapat magbayad ng anumang maagang mga parusa sa withdrawal. Gayunpaman, magkakaroon ka pa rin ng mga buwis sa kita. Dahil ang mga batas sa buwis ay maaaring magbago paminsan-minsan, mag-check sa isang propesyonal sa buwis upang matukoy kung paano mabubuwis ang iyong 401 (k) withdrawals.
Walang Buwis Hanggang sa Mga Paglipat
Ang pagretiro ay hindi binibilang bilang isang pagbubuwis sa kaganapan pagdating sa pera sa iyong 401 (k) na plano. Ang lahat ng 401 (k) na mga account ay nakatayo sa buwis, na nangangahulugan na hindi ka kailangang magbayad ng mga buwis habang ang pera ay mananatili sa account. Halimbawa, sabihin mong ibinenta mo ang 100 pagbabahagi ng stock at gumawa ng $ 1,000 na kita. Kadalasan, kailangan mong magbayad ng mga buwis sa $ 1,000 na iyon. Ngunit, kapag ang kita ay ginawa sa loob ng iyong 401 (k) na plano, hindi ka nagbabayad ng anumang mga buwis sa oras na iyon. Kaya, hindi ito retirement na nag-trigger ng mga buwis sa iyong 401 (k), tinatanggap nito ang mga pamamahagi. Kung tatanggalin mo ang pagkuha ng pera mula sa iyong 401 (k) sa loob ng ilang taon, hindi ka magbabayad ng anumang mga buwis hanggang sa panahong iyon.
Mga Pederal na Buwis sa Kita
Ang iyong 401 (k) na mga distribusyon ay binubuwisan sa karaniwang mga rate ng buwis sa kita, na nangangahulugan na mas mataas ang iyong kabuuang kita, mas mataas ang rate na iyong binabayaran sa iyong mga withdrawal 401 (k). Kahit na ang iyong 401 (k) na mga ari-arian ay namuhunan sa stock market, ang iyong mga distribusyon ay hindi kwalipikado bilang mga pang-matagalang halaga ng capital gains. Halimbawa, kung mahulog ka sa 15 porsiyento na bracket ng buwis kapag kumuha ka ng $ 10,000, magbabayad ka ng $ 1,500 sa mga buwis sa pederal na kita. Gayunpaman, kung ikaw ay nasa 35 porsiyento na bracket, ang parehong $ 10,000 na pamamahagi ay nagkakahalaga sa iyo ng $ 3,500 sa mga buwis sa kita.
Mga Buwis sa Kita ng Estado
Bagaman maraming mga estado ang tinatrato ang mga distribusyon ng 401 (k) bilang kita sa parehong paraan ng IRS, ang ilan ay may mga exemption na maaaring mabawasan ang halagang babayaran mo. Halimbawa, pinahihintulutan ka ng Illinois na ibukod ang anumang nababayaran na 401 (k) na mga distribusyon ng buwis mula sa mga buwis sa estado ng estado ng Illinois. Ang iba pang mga estado, kabilang ang Iowa at Colorado, ay may mga exemptions na nagbibigay-daan sa iyo upang ibukod ang isang tiyak na halaga ng kita sa pagreretiro, kabilang ang 401 (k) na distribusyon, mula sa mga buwis sa kita ng estado.
Parusa para sa Hindi Kinakailangan Mga Distribusyon
Dapat mong simulan ang pagkuha ng kinakailangang mga distribusyon ng minimum mula sa iyong 401 (k) na plano sa taong retiro mo o sa taong binuksan mo ang 70 1/2, alinman ang dumating sa ibang pagkakataon. Ang halaga na dapat mong bawiin ay kinakalkula batay sa iyong pag-asa sa buhay at ang halaga ng account. Kung mabigo kang mag-withdraw ng kinakailangang halaga, ang IRS ay nagpapataw ng 50 porsiyentong buwis. Halimbawa, sabihin mong dapat mong bawiin ang $ 15,000 mula sa iyong 401 (k), ngunit kinuha mo lamang ang $ 3,000. Dahil nabigo kang mag-withdraw ng $ 12,000, utang mo ang IRS ng isang $ 6,000 na parusa sa buwis.