Talaan ng mga Nilalaman:
Ang pederal na pamahalaan ay nagbibigay ng mga insentibo sa buwis kapag nag-iimbak ng pera para sa pagreretiro sa isang indibidwal na account sa pagreretiro ng pagreretiro. Kapag ikaw ay nagretiro at umabot sa edad na 70, dapat kang kumuha ng sapilitang pag-withdraw mula sa isang umiiral na IRA. Ang iyong IRA trustee o custodian ay dapat mag-ulat ng aktibidad sa iyong account sa IRA at ang halaga ng iyong account sa IRS taun-taon sa Form 5498.
Form 5498
Ang Form 5498 ay nagpapakilala sa uri ng IRA bilang alinman sa tradisyonal, Roth, Pinapayak na Pondo ng Pensiyon ng Empleyado o Plano sa Pagtutugma ng Insentibo ng Savings para sa mga Empleyado. Bilang karagdagan sa impormasyon ng pagkakakilanlan, ang form ay nagpapakita ng iyong mga kontribusyon, ipinagpaliban na mga kontribusyon, mga pamamahagi na pinagsama mo sa iyong account, pera na iyong na-convert mula sa ibang uri ng account, mga pagbabayad at kinakailangang mga minimum na pamamahagi na kinuha mo mula sa account. Ang ulat ay nag-uulat din sa makatarungang halaga sa pamilihan ng iyong account.
Mga Pamamahagi at Kontribusyon
Ang tagapangasiwa ng iyong IRA account ay dapat magpadala sa iyo ng isang kopya ng Form 5498 ng Mayo 31 bawat taon, upang ang form ay kasama ang mga kontribusyon na ginawa mo bago ang deadline ng income tax sa Abril 15 na nalalapat sa tax return ng nakaraang taon. I-verify na ang kita na iyong iniulat para sa kinakailangang minimum na distribusyon o ang mga pagbabawas na iyong inaangkin para sa mga kontribusyon ng IRA sa iyong income tax return ay tumutugma sa mga halagang iniulat ng iyong tagapangasiwa sa Form 5498. Makipag-ugnay sa iyong tagapangasiwa kung may pagkakaiba.