Talaan ng mga Nilalaman:
Kung mayroon kang 401 (k) na account sa pagreretiro sa trabaho, magpasya ka kung magkano ang mag-aambag at ang iyong tagapag-empleyo ay kukunin ito sa iyong paycheck. Ang kumpanya ay maaaring magdagdag ng pera ng kanyang sarili sa iyong account at tumutugma sa ilan sa lahat ng iyong mga kontribusyon. Walang buwis sa kita sa 401 (k) na mga kontribusyon, bagaman nagbabayad ka ng iba pang mga buwis tulad ng Social Security. Gayunpaman, nagbabayad ka ng buwis sa kita sa mga withdrawals.
Pag-uulat ng Pera
Maaari kang magsimulang kumuha ng withdrawals mula sa isang 401 (k) penalty-free sa 59 1/2. Pagkatapos ng 70 1/2, dapat kang kumuha ng mga regular na pag-withdraw bawat taon. Walang buwis sa Social Security sa mga withdrawals, buwis sa kita lamang. Matapos ang taon, ang 401 (k) administrator ay nagpapadala sa iyo ng isang 1099-R form na nagpapakita kung magkano ang iyong na-withdraw. Ipasok ang halagang ito sa iyong Form 1040 sa linya para sa pensiyon at taunang kita. Kung saan ang form ay humingi ng halaga ng dapat ibuwis, karaniwan mong ibinababa ang buong halagang inalis.
Pag-uulat ng Buwis
Walang espesyal na paggamot sa buwis para sa regular na 401 (k) withdrawals. Inuulat mo ito bilang kita na maaaring pabuwisin, idagdag ito sa sahod, sustento, mga kita sa sarili at iba pang kita sa harap ng iyong 1040. Anuman ang iyong regular na rate ng buwis, ilalapat mo ito sa 401 (k) withdrawals. Kung ikaw ay nakakakuha ng sapat na upang ilagay ka sa isang mas mataas na bracket ng buwis, magbabayad ka ng mas mataas na rate sa bahagi ng iyong kita.
Maagang Mga Pag-withdraw
Ang iyong 401 (k) ay maaaring hayaan kang mag-withdraw ng pera bago mo i-on ang 59 1/2 kung ikaw ay nasa sobrang pinansiyal na pangangailangan. Ang presyo ay isang dagdag na 10 porsiyento na multa na buwis sa pera. Nag-uulat ka ng mga maagang pamamahagi sa unang bahagi ng IRS Form 5329. Gamitin ang Line One upang ilista ang buong halaga na iyong kinuha. Kung ang ilan sa mga pera ay exempt mula sa dagdag na buwis - withdrawals dahil sa permanenteng kapansanan, halimbawa - listahan na halaga sa Linya ng Dalawang. Bawasan ang Dalawang mula sa Isa. Ilapat ang 10 porsiyento ng buwis sa resulta at iulat ang karagdagang halaga sa buwis sa Form 1040.
Mga Espesyal na Kaso
Kung iniwan mo ang iyong trabaho at ilipat ang iyong 401 (k) sa isang personal na IRA, walang buwis sa paglipat maliban kung tumagal ka ng mas mahaba kaysa sa 60 araw upang palitan ang pera. Kung nangyari iyan, nagbayad ka ng buwis bilang isang maagang pag-withdraw. Dapat mong iwanan ang iyong trabaho pagkatapos mong i-on ang 55, maaari kang mag-withdraw mula sa isang 401 (k) nang hindi nagbabayad ng 10 porsiyentong dagdag na buwis. Gumagawa ka ng regular na buwis sa kita, na iyong iniuulat sa iyong 1040.