Batas para sa Pagkuha ng Distribusyon Mula sa IRA sa Edad 70 1/2

Sa ilalim ng pederal na code ng buwis, dapat mong simulan ang pag-withdraw ng mga pondo mula sa iyong mga indibidwal na account sa pagreretiro kapag naabot mo ang edad na 70 1/2. Ang Internal Revenue Service ay nagpapahiwatig ng halaga ng mga withdrawals. Maaari mong asahan na magbayad ng makabuluhang mga multa sa buwis kung hindi mo matanggap ang kinakailangang minimum na distribusyon, o RMD.

Ang mga kontribusyon ng IRA ay deductible ng buwis. Credit: Ryan McVay / Photodisc / Getty Images

Kinakailangang Mga Pinakamababang Distribusyon

Ang iyong kita ay napapailalim sa federal income tax. Maaari mong bawasan ang iyong nabubuwisang kita sa pamamagitan ng pamumuhunan ng ilan sa iyong mga sahod sa isang IRA. Parehong ang iyong orihinal na pamumuhunan at ang kita ng account ay lumalaki sa mga buwis na ipinagpaliban hanggang lumabas. Ang mga IRA ay nagbibigay ng mga benepisyo sa buwis dahil nagse-save ka ng pera para sa iyong mga taon ng pagreretiro. Kinakailangan ang minimum na pamamahagi ng mga panuntunan upang mapigilan ka mula sa permanenteng pag-iwas sa buwis sa kita. Maaari kang magkaroon ng mas kaunting kita bilang isang retirado kaysa sa iyo sa panahon ng iyong peak years. Ito ay maaaring mangahulugan ng pagbaba sa isang mas mababang bracket ng buwis. Kung gayon, mas marami kang binabayaran sa mga buwis kapag nakuha mo ang RMD kaysa sa kung mayroon kang hindi kailanman namuhunan sa isang IRA.

Mga Pagkalkula ng Pag-withdraw

Ang mga kalkulasyon ng withdrawal ng RMD ay batay sa mga talaksan ng actuarial na isinasaalang-alang ang iyong edad at ang iyong mga balanse sa IRA. Ang mga IRS ay kadahilanan din sa edad ng iyong asawa kung ikaw ay hindi bababa sa 10 taon na mas matanda kaysa sa kanya. Sa edad na 70 1/2, ipinapalagay ng IRS ang isang buhay na pag-asa ng isa pang 27.4 na taon. Ang iyong RMD ay kinakalkula sa pamamagitan ng paghati sa iyong balanse sa account sa halos pantay na taunang mga pag-withdraw na idinisenyo upang magtagal para sa panahong iyon. Gayunpaman, ang mga kalkulasyon ng RMD ay i-reset bawat taon batay sa isang unti-unti na pinababang timeline ng pag-asa sa buhay. Sa edad na 115, at bawat taon pagkaraan, ang iyong mga RMD ay muling kinalkula taun-taon sa palagay na mabubuhay ka para sa isa pang 1.9 na taon.

Withdrawal Timing

Dapat mong gawin ang iyong unang withdrawal nang hindi lalampas sa Abril 1 sa taon kasunod ng taon kung saan mo naabot ang edad na 70 1/2. Abril 1 ay bumaba ng 14 na araw bago ang deadline ng pag-file ng buwis sa nakaraang taon. Pinapayagan ng IRS ang mga kontribusyon ng IRA sa nakaraang taon hanggang Abril 15 ng kasalukuyang taon. Para sa lahat ng mga taon pagkatapos mong i-70 1/2, dapat mong gawin ang iyong mga pag-withdraw sa pagitan ng Enero 1 at Disyembre 31 ng kasalukuyang taon ng kalendaryo.

Penalty sa Buwis

Ang iyong RMD ay napapailalim sa ordinaryong buwis sa kita, ngunit kung hindi ka kumuha ng RMD, kailangan mong magbayad ng 50 porsiyento na multa sa buwis. Ang parusa ay batay sa halaga ng dolyar ng RMD. Halimbawa, kung ikaw ay dapat na gumawa ng $ 5,000 na withdrawal, kailangan mong magbayad ng isang $ 2,500 na multa sa buwis. Hindi mo maiiwasan o maantala ang mga RMD kahit na pinondohan mo ang isang tradisyunal na IRA na may mga kita pagkatapos ng buwis. Gayunpaman, ang mga RMD ay hindi nalalapat sa Roth IRAs. Hindi tulad ng mga tradisyunal na IRA, ang mga Roth ay ganap na pinondohan sa kita na na-taxed na.