Kahulugan ng mga Pinaghiring na Pautang

Ang utang ay may kapansanan kapag hindi posible ang mangangalakal ay mangolekta ng buong halaga ng utang dahil ang creditworthiness ng isang borrower ay bumagsak, ayon sa MyCAsite.com. Ang tagapagpahiram ay magtataguyod ng alinman sa restructuring o foreclosure bilang isang resulta ng mga may kapansanan katayuan ng utang. Dagdag pa, ang tagapagpahiram ay dapat mag-ulat ng utang na may kapansanan sa alinman sa mga pinansiyal na pahayag nito.

Imahe ng isang foreclosure notice.credit: pricelessphoto / iStock / Getty Images

Kahulugan

Ang halaga ng pagpapahina ng utang ay tinukoy sa mga tuntunin ng matematika. Kinakalkula ng tagapagpahiram ang halagang ito sa pamamagitan ng pagbabawas sa halaga na inaasahang mabawi sa utang mula sa paunang halaga ng pautang. Halimbawa, kung ang isang tagapagpahiram ay nag-isyu ng isang mortgage para sa $ 500,000 ngunit inaasahan na mabawi lamang ang $ 230,000, ang halaga ng pagpapahina ay $ 270,000.

Kahaliling Mga Tuntunin

Ang pagpapahina ay maaaring tinatawag na "delinquency" o "default" sa karaniwang wika. Ang pagkaantala ay nangangahulugan ng sapat na oras na lumipas dahil ang pagbabayad ay angkop para sa tagapagpahiram upang maghinala na ang pagbabayad ay hindi gagawin. Default ay nangangahulugan na ang borrower ay nabigo upang matugunan ang mga tuntunin ng isang tagapagpahiram na ibinigay upang ibalik ang isang utang mula sa delinquency. Sa parehong mga kaso, ang utang ay isinasaalang-alang kapansanan kung ang tagapagpahiram nararamdaman na walang katibayan ang utang ay kokolektahin batay sa pinansiyal na katayuan ng borrower, katayuan ng credit at iba pang mga kadahilanan.

Function

Ang mga Karaniwang Tinatanggap na Mga Prinsipyo sa Accounting (GAAP) ay mga patakaran na nangangailangan ng mga nagpapautang upang mag-ulat ng mga kapansanan sa pautang. Nagbibigay ito ng mga customer, mamumuhunan at credit raters ng isang buong larawan ng pinansiyal na kalagayan ng tagapagpahiram. Ang isang tagapagpahiram na may napakaraming may kapansanan sa pautang at hindi sapat na mga pautang sa mabuting kalagayan ay maaaring nasa panganib ng kawalan ng ibabayad, isang term na ginamit kapag ang isang bangko ay nabangkarote.

Restructuring

Ang isang tagapagpahiram ay maaaring pumili upang muling buuin ang isang kapansanan sa pautang. Nagbibigay ito ng higit na nababaluktot na termino para sa borrower upang matugunan ang mga pagbabayad ng pautang Maaaring piliin ng mga nagpapahiram na baguhin ang kapansanan na utang upang mabawi ang pinakamalaking halaga mula sa borrower, pagbawas ng kabuuang halaga ng pagpapahina.

Foreclosure

Ang isang tagapagpahiram ay maaari ring pumili na ipagpaliban sa collateral upang mabawi mula sa kapansanan. Kung ang asset ay nagkakahalaga ng mas mataas kaysa sa halaga ng pinsala ng utang, ang tagapagpahiram ay maaaring magwakas sa utang. Halimbawa, kung ang $ 500,000 na mortgage sa kapansanan sa pautang sa $ 270,000 ay pumasok sa foreclosure, ang tagapagpahiram ay makikinabang kung ang halaga ng bahay ay mas malaki kaysa sa $ 270,000 na halaga ng kapansanan.