Talaan ng mga Nilalaman:
Isang annuity ay isang produkto ng pagreretiro na may paglago na ipinagpaliban ng buwis. Ang mga annuity ay alinman sa ipinagpaliban o agarang. Kapag mayroon kang isang kaagad na annuity, nagsisimula ka nang kumuha ng mga pagbabayad ngunit hindi na magkaroon ng access sa punong-guro. Ang ipinagpaliban na kinikita sa isang taon ay pinapayagan mong lumago hanggang sa kailangan mo ito sa ibang pagkakataon. Kung ikaw class annuities sa pamamagitan ng mga pamumuhunan, mayroong tatlong pangunahing uri ng annuities. Ang mga ito ay naayos, variable at na-index, ngunit ang mga panuntunan sa annuity ay pareho ang lahat.
Mga Panuntunan sa Annuity
Dahil ang layunin ng isang kinikita sa isang taon ay para sa pagreretiro, mayroong isang parusa kung aalisin mo ang mga pondo mula sa isang ipinagpaliban na kinikita bago ka edad ng 59 1/2. Ang parusa ay 10 porsiyento ng paglago. Kailangan mo ring bayaran ang buwis sa paglago. Sa annuities, ang LIFO - huling in, first out - tuntunin ay sumasaklaw sa withdrawals. Ito ay nangangahulugang ang unang pera na iyong bawiin ay anumang pakinabang o interes na ginawa mo sa iyong pera. Kung mas bata ka kaysa sa 59 1/2, ang isang kaagad na kinikita sa isang taon, isa na gumagawa ng mga pantay na pantay na pagbabayad batay sa iyong pag-asa sa buhay, ay hindi napapailalim sa 10 porsiyento na parusa. Habang nagbayad ka ng buwis, ang bawat pagbabayad ay binubuo ng ilang nabubuwisang paglago at ilang prinsipal.
Mga Parusa ng Kumpanya
Karamihan sa mga annuity ay may mga panahon ng pagsuko. Ang isang panahon ng pagsuko ay ang haba ng oras na dapat mong panatilihin ang pera sa kinikita o magbayad ng multa para sa pag-withdraw ng mga pondo. Ang mga parusa ay karaniwang bumababa sa mas mahabang paghihintay mong alisin ang mga pondo. Ang kumpanya ay naka-base sa kanila sa isang porsyento ng balanse ng annuity.
Nakakatawang Resibo
Kapag ginamit mo ang mga pondo sa isang kinikita sa isang taon, ang IRS ay bumabanggit na ito ay nakakatulong na resibo at napapailalim sa buwis at multa. Hindi mo kailangang i-withdraw ang pera upang magamit ang mga pondo, ang paghiram laban sa kanila ay masyadong mahalaga. Ang seksyon ng kodigo sa pagbubuwis 72 (e) (4) (A) ay nagpapaalala sa anumang uri ng pangako o takdang gawain na nagpapalitaw ng isang dapat ipagbayad ng buwis na kaganapan. Isang kamakailang eksepsiyon ang nangyari kapag binili ng isang nagbabayad ng buwis ang isang kinikita sa isang taon upang magamit bilang collateral ng mortgage. Dahil ang kontrata ay walang pakinabang, walang parusa o pagbubuwis.
Mga Institusyon sa Pananalapi
Ang mga bangko at iba pang mga institusyong nagpapautang ay hindi pinapayagan ang isang pautang na gumagamit ng annuity bilang collateral dahil sa mga batas sa buwis. Gayunpaman, maaari silang gumawa ng isang personal na pautang batay sa mga pagbabayad ng annuity mula sa isang kaagad na annuity. Sa kasong ito, nakakatanggap ka na ng mga pagbabayad. Ang institusyong nagpapautang ay hindi gumagamit ng annuity bilang collateral, ngunit isang pahintulot lamang sa pagbabayad, tulad ng anumang pinagmumulan ng garantisadong kita.