Talaan ng mga Nilalaman:
Kung iyong itinuturing na gumagalaw ang iyong IRA mula sa isang lokasyon patungo sa isa pa, malamang na nababahala ka rin tungkol sa isang parusa. At dapat ka. Ang mga alituntunin tungkol sa paglilipat o paglilipat sa mga IRA ay napakasama na kahit na ang mga propesyonal ay minsan ay nanghihina ng mga tao. Ang mga prinsipyong ito ay hindi maaaring magamit sa bawat natatanging sitwasyon, ngunit kung iniisip mo ang mga ito, dapat mong iwasan ang mga problema.
Hakbang
Unawain ang pagkakaiba sa pagitan ng isang transfer at isang rollover. Ang nakalilito sa dalawa ay ang pinakamalaking pagkakamali ng mga tao kapag gumagalaw ang mga account ng IRA. Napakahalaga, dahil sa ilalim ng mga panuntunan sa Internal Revenue Service, maaari kang maglipat ng IRA nang mas madalas hangga't gusto mo, ngunit pinahihintulutan kang gumulong sa isang IRA nang isang beses bawat 12 buwan. Gawin ito nang mas madalas kaysa sa na at malamang na magkaroon ng 10 porsiyento na parusa.
Hakbang
Ayusin ang isang paglilipat sa pamamagitan ng pagtuturo sa tagapag-ingat ng iyong IRA na nais mong ilipat ang account nang hindi kumukuha ng pamamahagi. Hilingin na ito ay hawakan bilang isang trustee-to-trustee transfer upang hindi mo talaga makuha ang pag-aari ng pera. Ito ang pangunahing pagkakaiba sa pagitan ng isang paglipat at isang rollover; sa huli, ang pera ay dumadaan sa iyong mga kamay sa paraan mula sa isang institusyon o account sa isa pa.
Hakbang
Gumamit ng isang kahaliling pamamaraan kung hindi posible ang isang trustee-to-trustee transfer; kung hindi mo inililipat ang buong account ng IRA, maaaring hindi ito. Halimbawa, sabihin ang iyong IRA ay nasa dalawang magkakaibang pondo mula sa pamilyang pondo ng Nest-Egg na pondo. Hindi ka masaya sa paraan ng pagsasagawa ng isa sa kanila, kaya nais mong ilipat ang bahaging iyon ng account sa isang bagong CD ng mataas na ani sa Rocksolid Bank. Sa kasong ito, malamang na kailangan mong bawiin ang pera sa anyo ng tseke. Siguraduhin na ituro ang pondo ng kumpanya na ang tseke ay dapat na maibigay sa bangko at hindi sa iyo. Bagaman ang tseke ay malamang na ipapadala sa iyo, ang nagbabayad ay dapat magmukhang ganito: "Rocksolid Savings and Loan FBO Jane Doe IRA." Ang "FBO" ay nangangahulugang "para sa kapakinabangan ng," at nangangahulugan ito na hindi mo kayang bayaran ang iyong sarili. Kaya hindi mo pa rin nakuha ang pag-aari ng pera, at ito ay isang transfer, hindi isang rollover.
Hakbang
Ilagay ang iyong FBO check sa iyong bagong IRA custodian. Hangga't ito ay ginawa sa format na ito, hindi ituturing ng IRS na nakatanggap ka ng pamamahagi mula sa iyong IRA. Nangangahulugan ito na kung makakita ka ng isang mas mataas na mapagbigay na CD sa isa pang bangko, maaari mong buksan muli at ilipat muli ang iyong IRA tuwing gusto mo. Hindi mo kailangang iulat ang ganitong uri ng paglipat sa iyong tax return, at hindi ka makakatanggap ng isang form na 1099R mula sa tagapag-ingat para sa taon ng buwis kung saan ang paglipat ay ginawa.
Hakbang
Unawain ang isang mahalagang pagbubukod sa pamamaraan ng paglilipat. Kung kumukuha ka ng pera mula sa 401 (k) o iba pang plano ng pagreretiro ng kumpanya at inililipat ito sa isang tradisyunal na account sa IRA, palaging binabanggit ito ng IRS. Nalalapat ito kahit na ayusin mo ang isang trustee-to-trustee transfer at hindi kailanman mag-aari ng pera. Ang isang paglipat mula sa plano ng pagreretiro ng kumpanya ay itinuturing na tulad ng isang rollover at maaaring gawin nang isang beses sa isang 12-buwang tagal. Kapag ginawa mo ang ganitong uri ng paglipat, makakatanggap ka ng isang Form 1099R mula sa kumpanya, at kakailanganin mong iulat ito bilang isang rollover sa iyong tax return.
Hakbang
Upang ibuod: kung ikaw ay gumagalaw ng pera mula sa isang tradisyunal na Ira sa isa pa, o mula sa isang Roth IRA patungo sa isa pa, maaari mong gawin ito nang mas madalas hangga't gusto mo hangga't hindi mo talaga natatanggap ang pera. Ngunit kung ikaw ay gumagalaw ng pera sa isang IRA mula sa isa pang uri ng plano ng pagreretiro, o kung kailangan mo talaga ang pag-aari ng pera sa loob ng maikling panahon - ang limitasyon ay 60 araw - pinakamahusay na magtrabaho kasama ang isang kwalipikadong buwis propesyonal upang matiyak na nauunawaan mo ang lahat ng mga implikasyon at maiwasan ang anumang mga parusa o iba pang mga problema.