Talaan ng mga Nilalaman:
Kapag nagmamay-ari ka ng isang plano ng 401k, teknikal ka namang namumuhunan sa isang trust account na kwalipikado ng Employee Retirement Income Security Act (ERISA). Tinutukoy ng ERISA kung paano ang mga account na ito sa pagreretiro ay dapat gamitin at kung paano maaaring iambag at maibabalik ang pera. Ito ay may mahalagang implikasyon sa paglipat ng pera sa isang asawa. Kung hindi mo ito maayos, maaari kang magbayad ng parusa sa IRS.
Kahalagahan
Ang pagtatalaga ng isang 401k bilang isang trust account na kwalipikado sa ilalim ng ERISA ay makabuluhan. Ang isang katiwala ay sinisingil sa pamamahala ng iyong 401k na plano at ang mga ari-arian sa loob nito. Kahit na maaari kang mag-ambag ng pera sa iyong 401k na plano, at maaari mong piliin ang mutual funds o iba pang mga pamumuhunan sa loob ng plano, mayroong isang tagapangasiwa ng plano na hawak ang pera sa tiwala para sa iyo hanggang sa iyong pagreretiro. Dahil sa pag-aayos na ito, ang mga benepisyo ng iyong account ay hindi maililipat sa ibang indibidwal.
Makinabang
Ang mga limitasyon sa pagtatalaga ng mga benepisyo ay talagang isang magandang bagay. Pinoprotektahan ka nito mula sa pagkakaroon ng iyong mga pagtitipid sa pagreretiro na kinuha bilang isang resulta ng iyong pag-file para sa bangkarota, ang iyong institusyong pinansyal na bumabagsak o isang pinagkakautangan na nagmumula sa iyo para sa pera na iyong nautang.
Mga pagbubukod
May mga eksepsiyon sa mga tuntunin na namamahala sa mga itinatalang benepisyo sa isang 401k. Maaaring mag-isyu ang korte ng isang kwalipikadong domestic relations order (QDRO) upang i-override ang mga panuntunan ng ERISA. Ang isang QDRO ay dapat na ibibigay ng isang hukom bago mailipat ang anumang mga benepisyo. Ang isang hukom ay karaniwang nagpapalabas ng isang QDRO sa mga kaso ng diborsyo, kapag hinahanap ng korte na kinakailangang hatiin ang mga ari-arian ng pagreretiro upang suportahan ang iba pang asawa na kung hindi man ay hindi makakatanggap ng anumang mga benepisyo para sa pagreretiro o sa mga kaso kung ang suporta ng isang batang anak ay kasangkot.
Babala
Kung ang isang hukom ay hindi nagbigay ng order, pagkatapos ang lahat ng mga distribusyon at paglilipat ay itinuturing na mga distribusyon na maaaring pabuwisin. Kung ikaw ay mas bata sa edad na 59 1/2, ang pamamahagi ay sasailalim sa isang parusa ng 10 porsiyento rin. Walang paraan upang makaligtaan ang panuntunang ito. Bukod pa rito, sa sandaling maibigay ang isang QDRO, ang tagapamahala ng plano para sa iyong 401k ay dapat sumunod.