Talaan ng mga Nilalaman:
Ang tradisyunal na indibidwal na pagreretiro sa pagreretiro, o IRA, ay isang account sa pagreretiro sa pagreretiro ng buwis na idinisenyo upang magbigay ng insentibo para sa mga nasa ibaba ng isang antas ng kita upang magtakda ng pera para sa pagreretiro. Ang IRA ay unang ipinakilala noong 1974 sa Employee Retirement Income Security Act. Ang plano ng 403b, o Tax Free Annuity plan, ay isang mas matandang plano sa lugar ng trabaho na idinisenyo upang tulungan ang mga di-nagtutubong at pang-edukasyon na empleyado sa pagpapaliban ng kita sa isang buwis na ginagawang buwis upang i-save para sa kanilang sariling mga pagreretiro. Maaari kang gumulong sa mga tradisyunal na balanse ng IRA sa mga plano ng 403b, ngunit sa ilalim lamang ng ilang mga kundisyon.
Pre-Tax Versus Post-Tax Dollars
Dahil ang 403 (b) ay isang pre-tax na sasakyan sa pagreretiro ng pagreretiro, maaari mo lamang i-roll ang mga dolyar na pre-tax sa account. Sa pangkalahatan, ang iyong tradisyunal na account sa IRA ay ginawa gamit ang mga pre-tax dollars, kaya walang problema sa paglipat ng pera sa isang 403 (b) na plano. Hindi mo maaaring i-roll ang isang Roth IRA sa isang 403b, gayunpaman, dahil ang Roth IRA ay hindi pre-tax. Maaari mong, gayunpaman, ang roll Roth sa isang itinalagang account Roth sa loob ng iyong 403b, kung ang plano ng iyong employer ay nagpapahintulot. Tingnan sa iyong employer para sa mga detalye.
Direktang Rollovers
Sa pangkalahatan, kailangan mong magsagawa ng isang direktang rollover sa isang plano na 403b na nag-aaplay para sa mga nabubuwisang at hindi mapapataw na mga bahagi ng rollover. Kung mapapalabas mo lamang ang bahagi ng iyong IRA, at bahagi ng iyong IRA ay maaaring pabuwisan, ituturing ng IRS ang rollover na nanggaling mula sa nababayaran na bahagi ng iyong IRA.
Planuhin ang Mga Paghihigpit
Habang pinahihintulutan ng IRS ang mga direktang rollovers ng buwis mula sa mga tradisyunal na IRA sa mga plano ng 403b, hindi lahat ng mga plano ng employer ay nagpapahintulot sa rollover. Ito ay dahil maaari itong maging sanhi ng karagdagang mga pasanin sa pamamahala para sa mga iba't ibang balanse at transaksyon. Makipag-ugnayan sa departamento ng human resources ng iyong tagapag-empleyo at matutunan ang partikular na patakaran bago isagawa ang rollover.
Mga paghihigpit
Ipinagbabawal ng IRS ang mga libreng rollovers ng buwis ng mga halaga na napapailalim sa kinakailangang mga minimum na distribusyon (RMD) sa taon kung saan sila ay nararapat. Hindi ka maaaring gumamit ng mga rollovers upang maiwasan ang mga buwis sa mga halaga ng RMD. Sa halip, dapat mong kunin ang RMD nang buo, o mapahamak ang isang parusa na 50 porsiyento.