Talaan ng mga Nilalaman:
Ang mga annuity ay nag-aalok ng may-ari ng isang paraan upang makatipid ng pera sa paglago ng tax-deferred hanggang maalis ito, o isang ginustong paggamot sa buwis kung pinili nila ang annuitization. Pinapayagan din nito ang may-ari na pangalanan ang isang benepisyaryo sa kaganapan ng kanilang kamatayan. Kung namatay ang may-ari / annuitant, maaaring makuha ng benepisyaryo ang mga pagbabayad ng annuity para sa buhay, bawiin ang mga pondo sa loob ng limang taong panahon o kumuha ng agarang benepisyo, na ang lahat ay nag-trigger ng pagbubuwis at potensyal na buwis sa mana.
Mga Uri
Mayroong dalawang uri ng mga potensyal na buwis sa isang minana annuity. Ang una ay buwis sa kita sa paglago ng kinikita sa isang taon, at ang pangalawa ay buwis sa mana. Walang kinakailangang anumang buwis sa mana sa bawat annuity, ngunit laging may buwis sa kita sa mga nalikom.
Tax ng Estate
Kahit na noong 2010 ay walang pederal na buwis sa ari-arian at noong 2011 at 2012, ang federal estate tax exemption ay $ 5 milyon, ang ilang mga estado ay may buwis ng ari-arian ng estado (estate) na nangangailangan ng pagbabayad mula sa alinman sa estate o ng benepisyaryo ng asset. Ang kinikita sa isang taon ay maaaring pabuwisin sa kasong ito, depende sa halaga ng ari-arian, ang halaga ng annuity, ang relasyon ng benepisyaryo at / o ang exemption ng estado
Buwis
Katulad ng may-ari ng kinikita sa isang taon, binabayaran ng benepisyaryo ang mga buwis sa mga pondong natanggap kapag namatay ang may-ari. Ang mga buwis na dapat bayaran ay sa paglago lamang, at kahit na ang tatanggap ay wala pang 59 1/2, walang 10 porsiyento na parusa. Kung ang benepisyaryo ay tumatanggap ng mga pagbabayad sa kanilang buhay, ang kumpanya ng seguro ay nagbabahagi ng nabubuwisang halaga ng inaasahang buhay ng benepisyaryo at ito ay napapailalim sa buwis sa taon ng resibo. Kung ang annuity ay isang tradisyonal na IRA o iba pang kwalipikadong kontrata tulad ng isang simpleng IRA, ang buong halaga ay napapailalim sa buwis.
Frame ng Oras
Hindi tulad ng isang asawa, ang mga di-mag-asawa, tulad ng mga anak na lalaki o babae, ay hindi maaaring pagmamay-ari ng isang hindi karapat-dapat na (non-IRA) na kinikita sa isang taon, ngunit dapat kumuha ng mga pondo sa loob ng 5 taon kahit na ito ay isang beneficiary annuity. Kung nais nilang maging annuitize, dapat nilang gawin ito sa loob ng 60 araw.Ang ilang mga nakapirming annuities ay huminto sa pagbabayad ng interes sa pagkamatay ng may-ari, kaya ang pagsumite ng form ng benepisyaryo sa lalong madaling panahon ay mahalaga. Ang mga variable na annuity ay nagbabayad ng halaga na halaga ng account sa araw na ang kumpanya ng seguro ay nagbayad ng account na walang pinalawak na batayan mula sa petsa ng kamatayan.
Eksperto ng Pananaw
Ang batayan ay ang halaga ng pera na inilagay ng may-ari sa annuity. Ang balanse ay paglago at mabubuwis. Magkaroon ng kamalayan na kapag ang 1035 na tax-free na paglipat mula sa isang annuity sa isa ay unang naging popular, maraming mga kompanya ng seguro ang nabigo upang i-record ang halaga na inilipat at sa halip, ay hindi nagpapakita ng batayan o lamang bahagyang batayan mula sa pera ilagay sa isang kinikita sa isang taon pagkatapos ng paglipat. Tiyakin na suriin mo ang potensyal ng 1035 na nailipat na mga pondo kung napansin mo ang isang mas bagong anu-anong taon ay may mataas na halaga ng pagbubuwis sa proporsyon sa halaga na iyong natanggap.
Bayarin
Habang ang karamihan sa mga annuity ay walang mga bayad kapag ang mga nalikom ay pumunta sa benepisyaryo, ang ilang mga kumpanya gawin. Ang mga bayarin na ito ay nagpapababa sa tubo na ginawa sa kinikita sa isang taon at binabawasan ang halaga ng pagbubuwis.