Talaan ng mga Nilalaman:
Kinikilala ng Internal Revenue Service (IRS) ang isang bilang ng mga plano sa pagreretiro bilang "mga kwalipikadong plano ng pagreretiro," na nangangahulugang tumatanggap sila ng espesyal na paggamot sa buwis. Bilang karagdagan, ang mga kwalipikadong plano ng pagreretiro ay maaari lamang tumanggap ng mga rollovers mula sa iba pang mga kwalipikadong plano. Halimbawa, maaari kang gumulong ng pera mula sa isang 401k plano sa isang IRA, ngunit hindi mo maaaring ilipat ang pera mula sa isang ordinaryong brokerage account sa isang IRA.
Indibidwal na Mga Account sa Pagreretiro
Ang mga indibidwal na mga account ng pagreretiro (IRA) ay mabubuksan ng mga tao sa halip na sa pamamagitan ng mga tagapag-empleyo. Ang mga tradisyunal na IRA ay nag-aalok ng pagtitipid sa retirement na ipinagpaliban sa buwis, na nangangahulugan na ang mga kontribusyon ay maaaring ibabawas, at ang mga withdrawals mula sa account ay dapat isama bilang kita na maaaring pabuwisin. (Ang mga kontribusyon ng IRA ay hindi maaaring ibawas kung ikaw o ang iyong asawa ay maaaring lumahok sa isang plano ng tagapag-empleyo na inisponsor at ang iyong nabagong adjusted gross income ay lumampas sa taunang mga limitasyon.) Ang Roth IRA ay nag-aalok ng pagkatapos-buwis na pagtitipid, na nangangahulugang ang mga kwalipikadong pag-withdraw ay maaaring makuha mula sa tax account -libre. Ang mga IRA ay may mas mahigpit na mga limitasyon sa kontribusyon kaysa sa 401k na plano o 403b na plano, at hindi maaaring tumanggap ng mga IRA ang mga kontribusyon mula sa mga tagapag-empleyo. Mayroon kang kumpletong kontrol sa iyong pamumuhunan IRA; ang tanging mga pamumuhunan na tahasang ipinagbabawal sa isang IRA ng IRS ay nakokolekta ng mga item, tulad ng mga antak o likhang sining.
401k Mga Plano
Ang mga kumpanya para sa profit ay maaaring mag-set up ng 401k na mga plano upang tulungan ang kanilang mga empleyado sa kanilang mga itlog sa pag-retiro ng pugad. Ang mga planong ito ay maaaring maging tradisyonal na mga plano ng 401k o plano ng Roth 401k. Ang tradisyunal na 401k na plano ay nag-aalok ng mga pagtitipid na ipinagpaliban ng buwis habang ang Roth 401k na mga plano ay nag-aalok ng mga pagtitipid pagkatapos ng buwis Pinahihintulutan ng IRS ang mga employer na mag-ambag sa mga planong ito sa ngalan ng kanilang mga empleyado. Gayunpaman, ang pagtutugma ng mga kontribusyon ay dapat pumunta sa isang tradisyonal na planong 401k kahit na ang mga kontribusyon ng empleyado ay ginawa sa isang plano ng Roth 401k. Ang mga tagapag-empleyo ay maaaring mangailangan ng isang vesting period para sa pagtutugma ng mga kontribusyon na ginawa sa isang 401k plano sa ngalan ng empleyado. Nangangahulugan ito na kung ikaw ay umalis sa trabaho bago magtapos ang period ng vesting - hindi na limang taon - hindi ka maaaring makakuha ng isang bahagi o lahat ng mga tumutugmang kontribusyon na ginawa para sa iyo. Ang mga pondo mula sa isang plano ng 401k ay maaaring mamuhunan sa alinman sa mga plano na inaalok ng iyong tagapag-empleyo.
403b Mga Plano
Ang isang plano ng 403b ay katulad ng sa isang plano ng 401k maliban na ang 403b na mga plano ay inaalok ng mga di-nagtutubong organisasyon sa halip na mga korporasyon para sa profit. Bilang karagdagan, ipinagbabawal ng IRS ang mga plano ng 403b mula sa paghiling ng isang vesting period. Ang mga plano ng 403b ay maaaring alinman sa tradisyonal na plano ng 403b, na ipinagpaliban ng buwis, o mga plano ng Roth 403b, na nag-aalok ng mga pagtitipid sa buwis pagkatapos ng buwis. Ang isang plano ng 403b ay nagpapahintulot ng pera upang mamuhunan lamang sa mga annuity at mutual funds.