Talaan ng mga Nilalaman:
Kung nagmana ka ng isang IRA, na iyong minana mula sa tumutukoy kung paano ito mabubuwis. Kung magmana ka mula sa iyong asawa, mayroon kang pagpipilian na ituring ito bilang iyong sariling IRA. Kung ikaw ay benepisyaryo ng isang tao na hindi iyong asawa, ang tanging pagpipilian ay i-hold ito at kumuha ng mga distribusyon. Sa alinmang kaso, karaniwang hindi ka napapailalim sa mga buwis hanggang sa oras na magsimula kang tumanggap ng mga pagbabayad.
Pagtukoy sa Iyong Pananagutan sa Buwis sa isang Inherited IRA
Hakbang
Kung ikaw ay isang nabuhay na asawa, gamutin ang minanang IRA bilang iyong sarili. Nangangahulugan ito na maaari kang magpatuloy sa paggawa ng mga kontribusyon o i-roll ito sa isa pang kwalipikadong plano. Dapat kang maging tanging benepisyaryo upang gumawa ng mga kontribusyon. Hangga't sinusunod mo ang mga alituntunin tungkol sa mga pamamahagi at hindi nagsasagawa ng mga maagang pamamahagi ay hindi ka mananagot para sa mga buwis sa asset.
Hakbang
Kalkulahin ang iyong nag-iisang pag-asa sa buhay gamit ang talahanayan ng IRS (tingnan ang mga mapagkukunan sa ibaba) kung ang iyong asawa ay tumatagal ng kinakailangang mga distribusyon sa oras ng kamatayan. Kung ang iyong asawa ay hindi 70 1/2 sa oras ng kamatayan, hindi mo kailangang kunin ang mga distribusyon hanggang sa taon na ang iyong asawa ay naging 70 1/2. Itala ang anumang mga distribusyon sa Form 8606.
Hakbang
Kalkulahin ang iyong kinakailangang pamamahagi bilang isang benepisyaryo. Kung ikaw ay isang benepisyaryo ng isang IRA at minana mo ito mula sa isang tao maliban sa iyong asawa ikaw ay ipinagbabawal na gumawa ng mga kontribusyon o ililipat ito sa ibang plano. Dapat kang kumuha ng mga distribusyon sa IRA sa susunod na taon gamit ang IRS Single Life Expectancy Table.
Hakbang
Tukuyin ang iyong pananagutan sa buwis. Kung ikaw man ay ang nabuhay na asawa na tinatrato ang IRA bilang iyong sarili o isang nakatakdang benepisyaryo, ang iyong pananagutan sa buwis ay batay sa mga pamamahagi na kinakailangan mong gawin. Kung ang IRA ay tradisyonal at ang mga kontribusyon na ginawa sa mga ito ay maaaring ibawas, pagkatapos ang lahat ng mga distribusyon na binayaran sa mga ito ay maaaring pabuwisin. Kung ang mga kontribusyon ng IRA ay hindi mababawas, tulad ng sa kaso ng isang Roth IRA, mayroon ka na kung ano ang kilala bilang isang batayan ng gastos at ang tanging nabubuwisang bahagi ay ang halaga at higit sa batayan.