Ano ang Seguro sa Buhay sa Dollar?

Ang seguro sa buhay ay maaaring maging isang mahalagang bahagi ng isang portfolio ng pananalapi. Sa kasamaang palad, ang seguro sa buhay ay maaaring magastos, lalo na kung ang taong nakaseguro ay mas matanda. Maaaring makatulong ang seguro sa buhay ng Split-dollar na mabawasan ang gastos ng seguro sa buhay, na ginagawang mas abot-kaya habang nagbibigay ng parehong mga benepisyo.

Split dollar life insurance ay isang mahusay na paraan upang gawing mas abot-kaya ang seguro sa buhay para sa mga empleyado.

Kahulugan ng Split-Dollar Life Insurance

Ang seguro sa buhay ng Split-dollar ay talagang isang paraan ng pagbili ng seguro sa buhay, hindi isang partikular na produkto ng seguro. Ito ay isang paraan ng pagpopondo ng isang produkto ng seguro na ginagawang higit na mas mura kaysa sa posible sa isang tradisyunal na pagbabayad ng pag-aayos.

Paano Ito Gumagana

Ang mga transaksyon ng Split-dollar ay karaniwang nangangahulugang ang may-ari ng patakaran at isang third-party na di-may-ari ay nagbahagi o nagbabahagi ng gastos at mga benepisyo ng isang patakaran sa seguro sa buhay. Ang halaga ng mga premium ay ibinabahagi ng may-ari at di-may-ari na gawing mas abot-kaya ang patakaran. Sa pagkamatay ng may-ari, ang hindi-may-ari ng patakaran ay ibabalik ang bahagi ng premium na binayaran nila at ang natitirang patakaran ay binabayaran sa benepisyaryo ng may-hawak ng patakaran.

Karaniwang Paggamit

Ang seguro sa buhay ng Split-dollar ay kadalasang ginagamit ng mga kumpanya upang bigyan ang kanilang mga mas matandang empleyado ng seguro sa buhay sa isang makatwirang rate. Sa partikular na sitwasyong ito, ang employer ay maaaring bayaran ang buong premium o isang bahagi at pagkatapos ay mababayaran nang buo ng benepisyo ng kamatayan. Ang natitirang bahagi ng benepisyo sa seguro ay pupunta sa benepisyaryo ng mga policyholder. Bilang isang halimbawa, kung ang isang kumpanya ay kumuha ng isang $ 100,000 na patakaran sa isang empleyado at nagbayad ng isang kabuuang $ 25,000 sa mga premium, kapag namatay ang empleyado, ang patakaran ay magbabayad ng $ 25,000 pabalik sa kumpanya at $ 75,000 ang pupunta sa benepisyaryo ng empleyado.

Pagpopondo ng Kasunduan sa Buy-Sell

Ang isa pang pangkaraniwang paggamit para sa seguro sa buhay ng split-dollar ay ang pondohan ang isang kasunduan sa pagbili-nagbebenta kapag ang isang may-ari ng negosyo ay nagbebenta sa isang mas nakababatang tao. Ito ay kadalasang ginagamit sa mga negosyo ng pamilya upang ibenta ang negosyo mula sa isang henerasyon patungo sa isa pa.

Sa ganitong uri ng pag-aayos, ang tagapagmana (anak o anak) ng may-ari ng negosyo ay kukuha ng isang patakaran sa seguro sa buhay sa may-ari ng negosyo. Sila ay magiging may-ari ng patakaran at at sa maraming kaso ang benepisyaryo ng patakaran. Sila ay magiging responsable sa pagbabayad ng mga premium na patakaran. Kung ang mga premium na patakaran ay naging masyadong mahal para sa tagapagmana na magbayad, ang isang split-dollar na pagsasaayos ay isang mahusay na pagpipilian upang babaan ang halaga ng premium.

Mga Iminungkahing Buwis ng Seguro sa Buhay sa Dollar

May mga implikasyon sa buwis sa split-dollar life insurance. Ang mga premium ay hindi maibabawas ng alinman sa negosyo o sa empleyado na sakop nila. Ang bahagi ng premium na binabayaran ng employer ay itinuturing na isang pang-ekonomiyang benepisyo sa empleyado at itinuturing na isang uri ng kompensasyon, na may mga implikasyon sa buwis. Pinakamainam na mag-check sa isang abugado sa buwis o accountant tungkol sa pinakamahusay na paraan upang mahawakan ang isang transaksyon ng seguro sa split-dollar.