Ang IRS ay Suspicious kung Nag-deposito ang Malaking Halaga ng Cash sa isang Bank Account?

Dahil sa problema sa pera laundering, ang Bank Secrecy Act of 1970 ay naipasa, na kasama ang maraming probisyon upang tulungan ang pederal na pamahalaan sa pagkilala sa mga potensyal na launders. Dahil ang laundering ay kadalasang may kinalaman sa salapi, ang mga kinakailangan ng pagkilos na nakatuon sa mga transaksyong cash. Mula noong 1970, ang Kongreso ay nagpalawak ng mga probisyon ng BSA nang maraming beses, kasama na ang Batas ng USA Patriot. Bilang ng 2011, mayroong iba't ibang iba't ibang mga transaksyong cash na dapat iulat sa Internal Revenue Service.

Ang mga malalaking deposito sa salapi sa iyong institusyong pinansyal ay sinusubaybayan ng IRS.

Pag-uulat

Ayon sa IRS, ang mga bangko, mga credit union, thrift, mga kompanya ng seguro, stockbroker, casino, o anumang negosyo na nagbebenta ng instrumento na "naka-imbak na halaga" tulad ng isang order ng pera o isang cashier check ay dapat magtala at mag-ulat ng anumang mga transaksyong cash na higit sa $ 10,000 alinman sa isang solong transaksyon o serye ng mga transaksyon sa loob ng 24 na oras ng bawat isa. Ang mga organisasyong ito ay kinakailangan ding mag-ulat ng anumang aktibidad na itinuring na kahina-hinala.

Ulat ng Transaksyon ng Pera

Ayon sa BSA, ang anumang transaksyon ng cash na $ 10,000 o higit pa ay dapat na iulat sa IRS anuman ang sitwasyon. Ang mga ulat na ito ay tinatawag na Mga Ulat ng Transaksyon sa Pera. Bukod pa rito, ang maraming mga transaksyon na ginawa sa loob ng 24 na oras na kinasasangkutan ng cash ay dapat ituring bilang isang solong transaksyon kung ang mga transaksyon ay ginawa ng o para sa kaparehong entity at ang kabuuang halaga ng palitan ng salapi ay higit sa $ 10,000. Bilang karagdagan sa pag-uulat ng mga transaksyong ito sa IRS, kung ang transaksyon ay nagsasangkot ng isang instrumento tulad ng isang order ng pera, tseke ng isang cashier o tseke ng mga biyahero, dapat na irekord din ng institusyon ang transaksyon sa Log ng Instrumento ng Monetary nito. Ang pormularyong ito ay dapat panatilihing onsite sa pinansiyal na institusyon at ginawa sa kahilingan ng isang tagasuri o tagasuri sa anumang oras upang i-verify ang pagsunod. Ang MIL ay dapat manatili sa loob ng limang taon.

Mga Ulat ng Kahina-hinalang Aktibidad

Kabilang sa bahagi ng anumang pagsasanay sa empleyado ng pinansiyal na institusyon ang pagkilala sa mga palatandaan ng money laundering. Ang mga transaksyon ng mga tao na $ 2,000 na nagpapakita ng mga palatandaan na may kaugnayan sa laang-gugulin sa pera o anumang iba pang paglabag sa Bank Secrecy Act ay dapat na iulat. Ang mga ulat na ito ay tinatawag na Mga Suspicious na Ulat ng Aktibidad. Ang mga bangko ay dapat ring mag-file ng SAR kung itinuturing nila ang isang transaksyon ng anumang sukat upang maging kahina-hinala. Ang maramihang, mga kaugnay na transaksyon na $ 5,000 o higit pa ay dapat na iulat. Ang mga institusyon ay hindi rin maaaring ipagbigay-alam sa isang customer na ang isang SAR ay nai-file bilang isang resulta ng kanyang transaksyon.

Exempt Persons

Dahil ang ilang mga indibidwal o mga negosyo ay gumagawa ng maraming mga transaksyong pera na mahigit sa $ 10,000 nang regular, ang mga bangko ay may isang opsyon na ibukod ang mga kliyente mula sa pag-uulat ng CTR. Ang mga bangko ay maaaring mag-file ng isang "Pagtatakda ng Exempt Person" form sa IRS upang italaga ang isang customer bilang exempt para sa layunin ng pag-uulat ng CTR sa ilalim ng BSA. Ang pagtatalaga na ito ay tumatagal ng dalawang taon, kaya dapat i-refile ng mga bangko ang form nang biennially upang i-renew ang mga exemptions ng kanilang mga kliyente.

Pagkakakilanlan

Bilang karagdagan sa pag-uulat ng mga transaksyon, ang institusyong pinansyal ay dapat ding magbigay ng patunay ng pagkakakilanlan ng depositor kapag nag-file ng isang Ulat ng Transaksyon ng Pera sa IRS. Nangangahulugan ito na kapag gumagawa ng anumang malaking cash deposit, ang depositor ay dapat magbigay ng dagdag na dokumentasyon ng pagkakakilanlan, tulad ng isang pasaporte, lisensya sa pagmamaneho, isang militar ID o iba pang ID ng pamahalaan na inisyu. Bukod pa rito, ayon sa IRS, ang isang itinatag relasyon sa bangko o isang opisyal ng bangko na kinikilala ang customer ay hindi bumubuo ng katibayan upang positibong makilala ang depositor.