Ano ang mga Buwis sa mga Benepisyo sa Pensiyon?

Maraming mga kumpanya ang nag-aalok ng ilang uri ng plano sa pagreretiro na may pakinabang sa buwis para sa kanilang mga empleyado sa pamamagitan ng 401 (k), 403 (b) o iba pang mga kwalipikadong plano ng pensiyon sa pagreretiro. Karamihan sa mga planong pensyon ay ipinagpaliban ng buwis, nangangahulugang habang ang empleyado ay hindi kailangang mabilang ang halaga ng mga kontribusyon sa account bilang kita na maaaring pabuwisin sa taong gumawa sila ng kontribusyon, ang mga ito ay may pananagutan sa pagbabayad ng mga buwis dito kapag ang pera lumabas ng pensiyon.

Retiradong couple.credit: Jupiterimages / Goodshoot / Getty Images

Mga Pederal na Buwis sa Kita

Federal tax forms.credit: lucky336 / iStock / Getty Images

Kapag kumuha ka ng pera mula sa iyong tax-deferred na plano ng pensiyon, dapat mong isama ang halaga na natanggap mo bilang kita na maaaring pabuwisin kapag nag-file ka ng iyong mga buwis sa pederal na kita. Ang mga nababayarang benepisyo ng pensiyon ay iniulat sa iyong federal tax return sa linya 12a at 12b kung gumagamit ka ng form 1040A o linya 16a at 16b ng form na 1040, at binubuwisan bilang ordinaryong kita. Gayunpaman, kung mayroon kang isang pensiyon na Roth, tulad ng Roth 401 (k) na plano o Roth 403 (b) na plano, ang iyong mga withdrawals ay libre na buwis hangga't kwalipikado ang iyong mga withdrawal. Kung ganito ang kaso, sasabihin mo pa rin ang pera bilang kita sa pensyon sa linya 12a ng form 1040A o 16a ng form 1040, ngunit hindi mo ito isasama bilang kita na maaaring pabuwis sa linya 12b ng form 1040A o linya 16b ng form 1040.

Mga Buwis sa Kita ng Estado

Forms ng buwis ng estado.credit: Juan Bernal / iStock / Getty Images

Kung nakatira ka sa isang estado na naniningil sa buwis sa kita - 43 mga estado at ng Distrito ng Columbia ang ginagawa - maaaring kailangan mong magbayad ng mga buwis sa kita ng estado sa iyong pensyon. Ang antas ng buwis ay nag-iiba mula sa estado hanggang sa estado, at kadalasan ay nakasalalay sa iyong kabuuang kita na maaaring pabuwisin para sa estado. Bilang karagdagan, ang ibang mga buwis sa estado ay magkakaiba sa iba't ibang uri ng pensyon. Halimbawa, ayon sa Retirement Living, Alabama, Hawaii, Illinois, Kansas, Louisiana, Massachusetts, Michigan, Mississippi, New York at Pennsylvania, hindi buwisan ang anumang mga pensyon ng gobyerno kung nagmumula sila mula sa antas ng pederal, estado o lokal na pamahalaan. Sa kabaligtaran dulo ng spectrum, ang California, Connecticut, Nebraska, Rhode Island at Vermont ay hindi nagbibigay ng mga nagbabayad ng buwis ng anumang break sa kita ng pensyon.

Mga Parusa sa Buwis

Pensiyon file folder.credit: Gunnar Pippel / iStock / Getty Images

Kung kumuha ka ng isang maagang withdrawal mula sa iyong pensiyon, karaniwan mong kailangang magbayad ng multa ng buwis sa halaga ng pag-withdraw. Ang parusa sa buwis ay isang isang beses na bayad na nagkakahalaga ng 10 porsiyento ng hindi kwalipikadong pamamahagi. Ang parusa na ito ay nasa itaas ng anumang iba pang mga buwis sa kita na kailangan mong bayaran sa pag-withdraw. Upang kalkulahin at idokumento ang parusa sa buwis na ito, kailangan mong kumpletuhin ang form 5329 at ilakip ito sa iyong form na 1040 tax return.