Talaan ng mga Nilalaman:
- Walang Pagpapalaglag para sa mga Kontribusyon
- Credit Pagreretiro sa Pagreretiro
- Mga Bayad sa Pamamahala ng Roth IRA
- Pagkalugi sa Iyong Roth IRA
Ang mga indibidwal na retirement accounts ng Roth ay nag-aalok ng mga pagtitipid pagkatapos ng buwis para sa pagreretiro, ngunit hindi available sa lahat. Maaari ka lamang mag-ambag kung ang iyong kita ay bumaba sa ilalim ng taunang mga limitasyon para sa iyong katayuan sa pag-file. Ang mga pagbabawas ay hindi kasing dali na dumating bilang tradisyunal na IRA, ngunit maaari mo pa ring i-save ang iyong mga buwis sa isang Roth IRA.
Walang Pagpapalaglag para sa mga Kontribusyon
Hindi ka pinapayagan na ibawas ang iyong mga kontribusyon sa Roth IRAs sa iyong mga buwis sa kita. Hindi tulad ng mga tradisyunal na IRA, nag-aalok ang Roth IRA ng mga pagtitipid pagkatapos ng buwis, na nangangahulugang sa halip na isang bawas sa buwis sa front end, makakakuha ka ng iyong pinakamalaking buwis sa pagreretiro. (Ref 1, p. 29) Kapag kumukuha ka ng mga kwalipikadong distribusyon - ang mga withdrawals pagkatapos ikaw ay 59 1/2 taong gulang at nagkaroon ng account para sa limang taon o higit pa - hindi ka magbabayad ng anumang mga buwis sa lahat sa iyong kita. (ref 3, p.30)
Credit Pagreretiro sa Pagreretiro
Bagaman hindi mo maibawas ang iyong mga kontribusyon ng Roth IRA, maaari ka pa ring mag-ani ng ilang mga benepisyo sa buwis para sa iyong mga kontribusyon kung mababa ang iyong kita. Ang kredito ay mula 10 porsiyento hanggang 50 porsiyento ng iyong kontribusyon sa hanggang $ 2,000 ng mga kontribusyon. Ginagawa nito ang maximum na credit na $ 1,000 bawat tao, kaya kung kasal ka at parehong gumawa ng mga kontribusyon, maaari kang makakuha ng kredito ng hanggang $ 2,000. Upang maging kuwalipikado, ang iyong kita ay dapat mahulog sa ilalim ng mga taunang limitasyon, na naiiba depende sa iyong katayuan sa pag-file at ayusin ang taun-taon para sa pagpintog. (ref 1, p. 47-48)
Mga Bayad sa Pamamahala ng Roth IRA
Kung binabayaran mo ang iyong mga bayarin sa pamamahala para sa iyong Roth IRA na may mga pondo sa account, hindi ka maaaring magbayad. Ngunit kung babayaran mo ang bayad sa mga pondo sa labas ng account, binibilang ito bilang isang gastos ng paggawa ng kita, na nangangahulugan na nagdaragdag ito sa iyong mga miscellaneous itemized deductions. Ang limitasyon ay na maaari mo lamang ibawas ang bahagi na lumampas sa 2 porsiyento ng iyong nabagong kabuuang kita at kung isulat mo lamang ang iyong mga pagbabawas. (ref 2, ref 4)
Pagkalugi sa Iyong Roth IRA
Ang mga pagkalugi sa loob ng iyong Roth IRA ay hindi maaaring ibawas hangga't ang account ay nananatiling bukas. Halimbawa, kung ang iyong Roth IRA ay nagkakahalaga ng $ 50,000 sa simula ng taon, ngunit ang iyong mga pamumuhunan ay hindi maganda at sa katapusan ng taon, nagkakahalaga lamang ito ng $ 40,000, hindi ka maaaring mag-claim ng isang pagbabawas. Ang tanging paraan na maaari mong i-claim ang isang pagbabawas para sa mga pagkalugi ay kung, pagkatapos na isara ang iyong Roth IRAs, ang kabuuang halaga na iyong natanggap sa mga distribusyon ay mas mababa kaysa sa iyong inilagay. Halimbawa, sabihin sa paglipas ng mga taon na iyong inilagay sa $ 50,000 at ikaw isara ang iyong Roth IRAs at magbayad lamang ng $ 40,000. Maaari kang mag-claim ng $ 10,000 na pagkawala. Ngunit maaari mo lamang i-claim ang bahagi ng pagkawala na lumalampas sa 2 porsiyento ng iyong nabagong kita. (ref 3, p. 36)