Mabubuhay ba ang Buwis sa Seguro sa Buhay?

Kapag ang tao na saklaw ng isang patakaran sa seguro sa buhay ay namatay, ang mga benepisyaryo ng patakarang madalas magtataka kung si Uncle Sam ay aalisin ang mga nalikom para sa mga buwis sa kita o estate. Ngunit ang kamatayan ay hindi ang tanging paraan upang i-tap ang halaga ng isang patakaran sa seguro sa buhay at magbunga ng mga kahihinatnan sa buwis: Ang mga withdrawal at mga pautang laban sa mga patakaran ng cash-value ay maaari ding mabubuhos, maaaring agad o sa hinaharap.

Ang matatandang kamag-anak na nakaupo at nakikipag-usap sa isa pang pampamilya: Disenyo Mga Pics / Disenyo Mga Pics / Getty Images

Mga Benepisyo sa Kamatayan at Buwis sa Kita

Maliban kung binayaran mo upang bumili ng patakaran sa seguro sa buhay ng ibang tao, na hindi pangkaraniwan, hindi mo kailangang magbayad ng anumang mga buwis sa kita sa mga nalikom. Halimbawa, kung tinawag ka ng iyong asawa bilang benepisyaryo ng isang patakaran sa kanyang buhay, natatanggap mo ang mga benepisyo sa kamatayan ng libreng buwis sa patakaran kapag siya ay namatay. Gayunpaman, ang anumang interes na binabayaran sa iyo sa benepisyo ng kamatayan sa pagitan ng petsa ng kamatayan at ang petsa na pinutol ka ng kompanya ng seguro ng isang tseke ay binibilang bilang kita na maaaring pabuwisin.

Mga Benepisyo sa Kamatayan at mga Buwis sa Lupa

Ang mga nalikom sa seguro sa buhay ay hindi kasama bilang bahagi ng ari-arian ng isang decedent maliban kung ang may-ari ng patakaran ay ang benepisyaryo. Kung ang patakaran ay pag-aari ng ibang tao at pangalanan ng ibang tao na makatanggap ng benepisyo sa kamatayan, ang mga patakarang iyon ay hindi kasama mula sa ari-arian na maaaring ibuwis at maiiwasan ang mga buwis sa ari-arian. Halimbawa, kung bumili ka ng isang patakaran sa iyong sariling buhay at pangalanan ang iyong asawa bilang benepisyaryo, ang mga nalikom ay isasama sa iyong ari-arian. Ngunit kung ang iyong asawa ay bumili ng patakaran sa iyong buhay at pinangalanang sarili ang benepisyaryo, ang mga nalikom ay hindi isasama sa iyong ari-arian.

Cash Value Withdrawals

Kung mayroon kang isang buong patakaran sa buhay na nagtipon ng isang halaga ng salapi, maaari kang mag-withdraw mula sa iyong patakaran. Hangga't ang iyong withdrawals sa kabuuan ay hindi lalampas sa halaga ng mga premium na iyong binayaran, ang bawat withdrawal ay patuloy na libre sa buwis. Gayunpaman, sa sandaling ang iyong withdrawals ay katumbas ng halaga ng mga premium na iyong binayaran, anumang hinaharap na pag-withdraw ay mabibilang na kita na maaaring pabuwisin. Halimbawa, sabihin mong nagbayad ka ng $ 12,000 sa mga premium sa iyong patakaran at kinuha mo ang $ 5,000 noong nakaraang taon. Ang unang $ 7,000 na iyong kinukuha matapos na libre ang buwis, ngunit ang anumang mga withdrawal na halaga ng cash na lampas sa $ 7,000 bilang bilang kita na maaaring pabuwisin.

Mga Buwis sa Seguro sa Buhay

Sa halip na mag-withdraw ng pera mula sa iyong patakaran sa seguro sa buhay, maaari mong isaalang-alang ang pagkuha ng utang laban sa halaga ng pera ng iyong patakaran. Tulad ng sa iba pang mga pautang, ang Internal Revenue Service ay hindi isaalang-alang ang halaga ng utang upang maging kita na maaaring pabuwisin kapag inalis mo ito. Gayunpaman, kung hahayaan mo ang patakaran na mawalan ng bisa, tinatrato ka ng IRS sa pagkuha ng sapat na salapi mula sa iyong patakaran upang bayaran ang balanse ng utang. Kung ang halagang iyon ay lumampas sa halaga na iyong binayaran sa mga premium, ang labis na binibilang bilang kita sa pagbubuwis sa oras na iyon kahit na hindi ka talaga binabayaran ng pera.