Ano ang Form ng 1099 B sa Buwis?

Ang isang 1099-R ay isang uri ng form ng buwis na matatanggap mo kung nakuha mo ang pamamahagi mula sa isang plano sa pagreretiro sa taon. Depende sa uri ng pamamahagi na iyong kinuha, ang halagang ipinapakita sa iyong 1099-R ay maaaring o maaaring hindi mabubuwis. Dapat mong iulat ang mga numero mula sa isang 1099-R kapag nag-file ka ng iyong mga buwis.

Pagkuha ng pamamahagi mula sa isang plano sa pagreretiro sa panahon ng taon ng patakaran: Comstock / Comstock / Getty Images

Form 1099-R

Ang ulat ng Serbisyo ng Internal Revenue Form 1099-R ay naghahatid ng mga pamamahagi mula sa mga pensiyon, annuity, pagreretiro o mga plano sa pagbabahagi ng kita, indibidwal na mga account sa pagreretiro, mga kontrata ng seguro at iba pang mga plano sa pagreretiro. Ang form ay binubuo ng 17 na mga kahon na nagbibigay ng impormasyon tulad ng halaga ng pamamahagi, ang anumang mga buwis ng pederal, estado o estado na inalis at nagpapakilala ng impormasyon sa parehong nagbabayad at sa tatanggap. Ang form ay nagpapakita rin ng isang code na kinikilala ang uri ng pamamahagi na ginawa, tulad ng isang normal na pamamahagi o isang maagang pamamahagi.

Impormasyon Ibinabalik

Ang isang 1099 form ay isang uri ng form ng buwis na ang IRS ay tumutukoy sa bilang isang pagbabalik ng impormasyon. Bilang karagdagan sa pag-uulat ng kita sa iyo, ang mga employer o institusyon na nagbabayad sa iyo ng pamamahagi ng plano sa pagreretiro ay dapat magsumite ng kopya ng Form 1099-R sa IRS. Ang IRS ay gumagamit ng impormasyong ito upang itugma ang iyong ipinasok kapag nag-file ka ng iyong tax return. Kung hindi tumutugma ang mga numero, hihilingin sa iyo ng IRS na gumawa ng pagwawasto upang matiyak na ikaw ay nagbabayad ng buwis sa anumang kita na natanggap mo.

Pagbubuwis ng 1099-R Distributions

Karamihan sa mga distribusyon mula sa mga plano sa pagreretiro ay maaaring pabuwisin bilang ordinaryong kita. Kabilang sa ilang mga pangunahing eksepsiyon ang mga distribusyon ng pagiging kwalipikado mula sa isang Roth IRA at mga rollovers mula sa isang plano papunta sa isa pa. Kung o hindi ang pamamahagi ay maaaring pabuwisin, ang halaga ng pamamahagi ay dapat lumitaw sa kahon ng isa sa Form 1099-R. Minsan ay ipapasok din ng issuing financial institution ang taxable na halaga sa kahon ng dalawa, ngunit maraming beses na i-tsek ang kahon na minarkahan ang "taxable amount na hindi natukoy." Hindi alintana kung paano napunan ang iyong Form 1099-R, ang data ay maaaring o hindi maaaring tumpak batay sa iyong personal na sitwasyon sa buwis. Halimbawa, ang isang kompanya ay maaaring markahan ang isang pamamahagi bilang maaaring pabuwisin kung hindi nila alam na inilipat mo ito sa isa pang account na may pakinabang sa buwis. Sa sitwasyong ito, kung iuulat mo ang pamamahagi bilang maaaring pabuwisin ay magtatapos ka sa pagbabayad ng buwis nang dalawang beses sa parehong halaga.

Gamitin Gamit ang Mga Form sa Pag-file ng Buwis

Ang Form 1040 ay isa sa tatlong pangunahing mga form sa pag-file ng buwis, kasama ang Form 1040A at Form 1040EZ. Kung ikaw ay nag-uulat ng kita mula sa isang Form 1099-R, dapat mong gamitin ang alinman sa Form 1040 o Form 1040A, dahil ang Form 1040EZ ay hindi maaaring tumanggap ng 1099-R entry. Para sa Form 1040, ang kabuuang halaga ng iyong pamamahagi ng 1099-R ay napupunta sa linya 15a at ang halaga na maaaring pabuwisin ay nasa linya na 15b. Para sa Form 1040A, ipasok ang kabuuang halaga ng pamamahagi sa linya 11a at ang halaga ng dapat ipagkaloob sa linya 11b.