Paano Gumawa ng Mga Pag-withdraw Mula sa isang 401k Dahil sa Permanent Disability

Ang Kodigo sa Panloob na Kita ay naghihigpit sa mga pamamahagi mula sa iyong 401 (k) na plano hanggang sa i-on mo ang 59 1/2 taong gulang sa pamamagitan ng, singilin ang isang 10 porsiyento na multa sa buwis kung kumuha ka ng pera sa labas ng account nang maaga. Gayunpaman, mayroong ilang mga eksepsiyon, kabilang ang pagdurusa ng kabuuang at permanenteng kapansanan. Sa ganoong kaso maaari mong i-tap ang iyong 401 (k) ng pera sa anumang edad na walang parusa, bagaman kailangan mo pa ring bayaran ang mga buwis sa kita na nararapat.

Maaari mong i-tap ang iyong 401 (k) nest egg maaga kung mayroon kang permanent disability.credit: Xtock Images / iStock / Getty Images

Tinukoy na Permanenteng Kapansanan

Upang maging kwalipikado para sa pagbubukod ng maagang pagbawi, dapat mong matugunan ang kahulugan ng tax code ng permanente at ganap na kapansanan. Upang maging kuwalipikado, hindi ka dapat gumawa ng anumang nakikinabang na aktibidad, at anuman ang pisikal o mental na kapansanan na pumipigil sa iyo mula sa paggawa nito ay dapat maging permanente o inaasahang tumagal nang walang katiyakan. Dapat kang magbigay ng patunay, tulad ng isang naka-sign na pahayag mula sa iyong doktor, na nakamit mo ang kahulugan na ito.

Humihiling ng 401 (k) Pamamahagi

Maaari kang humiling ng isang pamamahagi mula sa iyong 401 (k) na plano sa pamamagitan ng pagsusumite ng isang pamamahagi ng kahilingan sa form at nagpapahiwatig sa form na permanente mong pinagana kung saan ito nagtatanong para sa dahilan ng pamamahagi. Kapag hiniling mo ang pamamahagi mula sa iyong administrator ng 401 (k) na plano, dapat kang magbigay ng patunay ng iyong kapansanan upang ang form na 1099-R na mga dokumento na iyong pamamahagi ay magpapahiwatig ng dahilan para sa iyong maagang pag-withdraw. Sa ganoong paraan, kapag nag-file ka ng iyong mga buwis, ipapakita ng 1099-R ang code na "3" sa kahon 7, kaya alam na ng IRS ang dahilan ng pamamahagi.

Pag-uulat ng Exception ng Early Withdrawal

Kung sa ilang kadahilanan ang iyong Form 1099-R ay walang kodigo 3 dito upang maibukod ka mula sa maagang pagbawi ng parusa, ang lahat ay hindi nawala. Kapag nag-file ka ng iyong mga buwis, kumpletuhin at ilakip ang Form 5329 sa iyong pagbabalik. Sa pormularyo kung saan ito humihingi ng maagang pagbubukod ng code sa tabi ng linya 2 ng Part I, ipasok ang "03" upang ipahiwatig sa IRS na iyong inaangkin na permanenteng kapansanan. Ang code na ito ay exempts sa iyong buong pamamahagi mula sa maagang pagbawi ng parusa.

Espesyal na Paggamot para sa Roth 401 (k)

Kung mayroon kang isang Roth 401 (k), ang iyong permanenteng kapansanan ay maaaring maging kuwalipikado sa iyo na ganap na kumuha ng walang bayad na pag-withdraw, kahit na hindi mo na 59 1/2. Kung ikaw ay permanenteng may kapansanan at mayroon kang bukas na account sa loob ng hindi bababa sa limang taon, ang iyong mga distribusyon ay bilang "mga kwalipikadong pag-withdraw," na palaging libre sa buwis. Kung hindi mo pa nakabukas ang Roth 401 (k) nang hindi bababa sa limang taon, binubuksan mo ang iyong mga withdrawals sa pagitan ng iyong mga kontribusyon, na libre sa buwis, at ang iyong kita, na binubuwisan (ngunit hindi pinarurusahan).