60-Araw IRA Rollover Rule

Hakbang

Mayroong dalawang uri ng mga rollovers ng IRA: direkta at hindi direkta. Sa isang direktang pag-rollover, ipinapadala ng institusyong pinansyal ang mga pondo sa iyong bagong IRA o ibang kuwalipikadong account sa pagreretiro ng plano. Walang 60-araw na kinakailangan dahil ang mga pondo ay wala sa iyong pag-aari. Sa isang di-direktang rollover, ang mga pondo ay ipinadala sa iyo para sa deposito sa iyong bagong account.

Mga Uri

Frame ng Oras

Hakbang

Mayroon kang 60 araw ng kalendaryo mula sa petsa sa tseke upang i-deposito ang mga pondo sa iyong bagong account sa pagreretiro. Ang oras ng pagpapadala ng sulat at araw ng hindi pang-negosyo ay hindi isinasaalang-alang, kaya mahalaga na isaalang-alang ang petsa sa tseke at hindi ang petsa na natanggap mo ang tseke. Dapat mo ring isaalang-alang ang anumang mga kinakailangan mula sa pagtanggap ng institusyong pinansyal. Kadalasan ang mga ito ay kasama ang oras sa pagpoproseso at mga kinakailangan para sa kung ano ang maaaring samahan ng tseke, karaniwang dokumentasyon mula sa naunang plano. Ilagay ang tseke na may sapat na lead time upang maiwasan ang isang problema.

Awtomatikong Eksepsiyon

Hakbang

Ang IRS ay nagbibigay lamang ng isang awtomatikong pagwawaksi mula sa 60-araw na kinakailangan: kung ang tumatanggap na institusyong pinansyal ay gumagawa ng isang error kung saan ang iyong rollover ay hindi ideposito sa loob ng 60 araw, ngunit sa huli ito ay sa loob ng 1 taon, at ang pagkaantala ay tanging dahil sa isang error sa kanilang bahagi. Kung ang ganitong uri ng error ay nangyayari at panatilihin mo ang mga rekord, hindi na kailangang mag-file ng mga papeles sa IRS at awtomatiko itong ituring bilang isang kwalipikadong rollover.

Iba pang mga Pagbubukod

Hakbang

Tinutukoy ng IRS ang proseso para sa paghiling ng isang pagwawaksi, na nangangailangan ng isang bayad sa paghaharap. Ang mga ito ay hindi awtomatiko at walang umiiral na tukoy na listahan. Sinusuri ng IRS ang bawat kahilingan sa isang case-by-case na batayan. Ang ilang mga halimbawa ng mga sitwasyon kung saan ang isang pagtalikdan ay ipinagkaloob ay kasama ang isang kamatayan sa pamilya, isang emerhensiyang medikal, isang natural na kalamidad o ilang iba pang mga hindi pangkaraniwang sitwasyon. Isasaalang-alang ng IRS ang oras na lumipas, kaya kung mayroon kang isang rollover na naantala at humihiling ng isang pagwawaksi, ang isang time frame ng 70 araw ay mas mahusay kaysa sa 170.

Kahalagahan

Hakbang

Ang 60-araw na kinakailangan upang mag-deposito ng tradisyonal o Roth rollover pondo ay mahalaga upang maunawaan upang maiwasan ang mga makabuluhang buwis at parusa. Kung ang mga pondo ay hindi nadeposito sa loob ng panahong ito, ito ay ituring na isang maagang pamamahagi (kung ikaw ay mas bata pa kaysa sa 59 1/2) na kung saan ay may utang ka sa ordinaryong buwis sa kita, kasama ang isang 10 porsiyento na multa.