Talaan ng mga Nilalaman:
- Pinahihintulutan na mga Paglipat
- Proseso ng Pag-withdraw
- Mga Buwis at Parusa
- Pag-access sa 403 (b) Mga Pondo
Ang isang plano ng 403 (b) ay isang planong pagreretiro na may pakinabang sa buwis na ibinibigay sa ilang mga empleyado ng mga pampublikong paaralan o mga organisasyong walang bayad sa buwis. Katulad ng 401 (k) na plano ng kumpanya, ang 403 (b) na plano ay nagpapahintulot sa mga empleyado na gumawa ng mga kontribusyon na ipinagpaliban sa buwis sa isang account sa pamumuhunan at maiwasan ang mga kahihinatnan sa buwis hanggang sa makuha ang pera. Ang mga paghihigpit sa 403 (b) plano ay pumipigil sa mga maagang pamamahagi maliban sa ilang mga espesyal na pangyayari. Kung nag-cash ka sa iyong 403 (b) na plano bago magretiro, haharapin mo ang mga buwis at mga parusa sa iyong pag-withdraw.
Pinahihintulutan na mga Paglipat
Ang IRS ay nagbabawal sa mga withdrawals mula sa 403 (b) na mga plano sa mga partikular na kalagayan. Habang maaari kang kumuha ng pera mula sa ilang iba pang mga account sa pagreretiro, tulad ng mga IRA, sa anumang oras kung nais mong bayaran ang mga buwis at mga parusa, na may isang plano (403) (b) maaari mo lamang i-access ang iyong pera kapag nangyayari ang isang nagaganap na kaganapan, kabilang ang isang kwalipikadong reservist distribution distribution, kapansanan, kahirapan sa pinansya, umabot sa edad na 59 1/2 o pagkakasira mula sa trabaho.
Ang IRS kahulugan ng isang "maagang" 403 (b) pamamahagi ay isa na kinuha bago ang edad na 59 1/2. Bilang karagdagan, maaaring ma-access ng iyong mga benepisyaryo ang mga pondo sa isang 403 (b) kung mamatay ka bago maabot ang edad na iyon.
Proseso ng Pag-withdraw
Kung kwalipikado ka para sa isang maagang pag-withdraw mula sa iyong 403 (b), ang proseso ay tapat. Makipag-ugnay sa tagapangasiwa ng iyong plano at hilingin ang kinakailangang mga form para sa pamamahagi. Ang karamihan sa mga tagapangasiwa ay magbibigay ng isang packet na nagpapaliwanag ng mga pinahihintulutang distribusyon at posibleng mga buwis o posibleng dulot ng parusa, tulad ng halimbawang ito mula sa Oppenheimer Funds.
Mga Buwis at Parusa
Ang isa sa mga benepisyo ng isang 403 (b) na plano ay ang pera na nananatili sa plano ay untaxed. Ang iyong mga kontribusyon ay kinuha mula sa iyong paycheck bago ka magbayad ng buwis sa mga ito, at ang mga dividends, interes at kapital na nakuha mo sa account ay hindi binubuwisan habang sila ay nakamit. Ang mga pag-withdraw, gayunpaman, ay ganap na mabubuwisan, hindi alintana kung kukunin mo ang mga ito. Kailangan mong mag-ulat ng mga distribusyon mula sa isang plano ng 403 (b) sa iyong mga buwis bilang ordinaryong kita, katulad ng kung binayaran ka ng sahod o suweldo.
Sa itaas ng mga buwis sa kita, ang IRS ay nagpapataw ng isang 10 porsiyento ng maagang pagbawi ng parusa sa ilang mga maagang pamamahagi mula sa isang plano ng 403 (b). Maaari mong maiwasan ang karagdagang multa kung kumuha ka ng pera mula sa iyong 403 (b) dahil sa kamatayan, kapansanan, kung ikaw ay isang kwalipikadong reservist militar, kung ikaw ay may deductible mga gastos sa medikal na lampas sa 10 porsiyento ng iyong nababagay na kita, kung may utang ka dahil sa IRS levy at kung iniwan mo ang iyong trabaho sa anumang dahilan at hindi bababa sa edad 55.
Ang ilang mga estado ay nakatuon sa isang karagdagang maagang pagbawi ng parusa, tulad ng sobrang 2.5 porsiyento na tinatasa ng California. Kung ikaw ay nasa isang mataas na federal tax bracket at nakatira sa isang estado na may mataas na buwis, ang isang maagang pag-withdraw mula sa isang 403 (b) na plano ay madaling magdulot sa iyo ng higit sa 50 porsiyento ng halaga na iyong ginagawa sa mga buwis na nag-iisa.
Pag-access sa 403 (b) Mga Pondo
Karaniwang inirerekumenda ng mga eksperto na ang mga mamumuhunan ay mananatiling pera sa kanilang 403 (b) mga plano hangga't maaari upang makakuha ng pinakamataas na bentahe sa kanilang paglago sa buwis. Ayon kay Liz Weston sa Bankrate.com, kung iniwan mo ang $ 20,000 sa iyong 403 (b) na plano mula sa edad na 55 hanggang edad na 70 ay lalago ito sa higit sa $ 40,000, sa pag-aakala ng limang porsyento taunang rate ng paglago.
Ang isang pagpipilian na nag-iwas sa parehong mga buwis at mga parusa ay upang kumuha ng pautang mula sa iyong 403 (b). Habang ang mga tagapag-empleyo ay hindi kinakailangang mag-alok ng 403 (b) na mga pautang, pinapahintulutan ng IRS ang mga kalahok na humiram ng hanggang 50 porsiyento ng halaga ng kanilang 403 (b) na mga account. Ang mga pautang na kadalasan ay dapat bayaran sa loob ng limang taon, ngunit ang anumang interes na iyong binabayaran ay babalik sa iyong account sa iyong punong-guro. Sinabi ng AARP na ang pagkuha ng naturang pautang ay maaaring maging isang mas mahusay na alternatibo sa pagbabayad ng mataas na interes ng utang kaysa sa pagkuha ng isang nabubuwisang pamamahagi.