Talaan ng mga Nilalaman:
Ang parehong mga plano sa pensiyon at 403 (b) mga plano ay mga plano sa pagreretiro na may pakinabang sa buwis na dinisenyo upang makinabang sa mga manggagawa. Ang istruktura ng dalawang mga produktong pang-pinansya ay ibang-iba. Ang mga plano sa pensiyon ay mas tradisyonal kaysa sa mga plano ng 403 (b), at mahalagang umaasa sa kabutihang-loob ng mga tagapag-empleyo upang magbigay ng mga benepisyo sa empleyado. Para sa mas mahusay o mas masahol pa, ang mga empleyado ay may higit na kontrol sa mga kontribusyon at pagganap ng kanilang 403 (b) na mga plano kaysa sa mga plano sa pensiyon.
Kontribusyon
Ang mga kontribusyon sa isang plano sa pensiyon ay ginagawa lamang ng mga tagapag-empleyo. Kilala rin bilang isang tinukoy na plano ng benepisyo, ang isang pensyon na plano ay sinadya upang magbayad ng isang tiyak na buwanang halaga sa mga empleyado sa pagreretiro. Ang halaga ng payout ay kadalasang nakabatay sa sahod ng isang empleyado, edad at ang bilang ng mga taon na nagtrabaho para sa employer. Ang mga employer ay tumatanggap ng mga pagbabawas sa buwis para sa mga kontribusyon sa plano, at ang mga kita ay lumalaki sa tax-deferred.
Ang isang plano ng 403 (b) ay isang uri ng tinukoy na plano ng kontribusyon na partikular na idinisenyo para sa mga organisasyon na walang eksempted sa buwis, mga empleyado ng publiko at mga ministro. Maaaring piliin ng mga empleyado na magkaroon ng bahagi ng kanilang suweldo na hindi naitakda at direktang ideposito sa plano bago sila mabubuwis. Ang mga employer ay may opsyon, ngunit hindi ang obligasyon, upang mag-ambag sa plano sa ngalan ng mga empleyado.
Mga Opsyon sa Pamumuhunan
Sa isang tradisyunal na plano sa pensiyon, walang sinasabi ang mga empleyado kung paano pinuhunan ang pera. Ginagawa ng kumpanya ang lahat ng mga kontribusyon sa plano, kaya mayroon itong kumpletong kapangyarihan sa mga desisyon sa pamumuhunan sa mga pondong iyon. Dahil ang isang plano sa pensiyon ay nangangako na gumawa ng ilang mga pagbabayad sa mga empleyado sa pagreretiro, karaniwang sila ay namumuhunan sa mga konserbatibo, murang mga pamumuhunan na malamang na mas mataas ang karaniwang mamumuhunan. Gayunpaman, ang ilang mga plano sa pensiyon ay mas mababa, kadalasan bilang resulta ng hindi magandang pamamahala. Sa ilang mga kaso, ang isang plano ay magbawas ng mga benepisyo o kahit na mabibigo, na nagreresulta sa Pension Benefit Guaranty Corporation, isang ahensiya ng pamahalaan, na kinuha ang responsibilidad sa paggawa ng mga pagbabayad.
Kung sumali ka sa isang 403 (b) na plano, pinapasukan mo ang pananagutan kung paano mo gustong mamuhunan ang iyong pera, sa halip na ang iyong tagapag-empleyo. Ang karaniwang mga plano ng 403 (b) ay nag-aalok ng iba't ibang pondo at annuities na maaari mong piliin mula sa upang mamuhunan ang iyong mga pondo. Ang halaga na natanggap mo sa pagreretiro ay batay sa kung paano gumaganap ang iyong mga pondo kaysa sa kung ano ang babayaran sa iyo ng iyong tagapag-empleyo. Habang ito ay maaaring gumana sa iyong benepisyo kung ikaw ay isang matalino mamumuhunan, mayroong walang garantiya, alinman sa mula sa iyong kumpanya o mula sa anumang ahensiya ng pamahalaan, ng pagtanggap ng anumang pera mula sa iyong 403 (b) na plano sa pagreretiro.
Mga distribusyon
Ang karamihan sa tradisyonal na mga plano sa pensiyon ay magsisimula na magbayad kapag naabot mo ang edad na 65. Ang ilang mga plano ay nagbibigay-daan sa mga distribusyon kapag naabot mo na ang edad 55 sa ilang mga proviso, tulad ng pagtrabaho sa kumpanya sa loob ng hindi bababa sa 10 taon. Kung kukuha ka ng maaga sa iyong pensyon, malamang na makatanggap ka ng mas maliit na buwanang payout kaysa sa kung naghintay ka para sa buong edad ng pagreretiro. Ang payout sa pensiyon ay halos laging mabubuwis.
Sa isang 403 (b) na plano, kadalasan ay makakakuha ka ng pera pagkatapos mong maabot ang edad na 59 1/2 o sa kaganapan ng iyong kamatayan o kapansanan. Kung iniwan mo ang iyong trabaho, kadalasan ay maaari mo ring ipamahagi o palagpitan ang iyong pera sa isa pang plano na may pakinabang sa buwis, tulad ng isang IRA. Ang ilang mga plano ay nagpapahintulot din sa mga pamamahagi ng kahirapan, na tinukoy ng IRS bilang isang "mabigat at agarang pangangailangan sa pananalapi." Tulad ng mga plano sa pensiyon, ang mga pamamahagi mula sa 403 (b) mga plano ay ganap na mabubuwisan.