Anong Porsyento ng IRA ang Dapat Mong Ihiwalay Pagkatapos ng 70?

Ang Kongreso ay lumikha ng Individual Retirement Arrangement, o IRA, noong 1974, kasama ang pagpasa ng Employee Retirement Income Security Act of 1974. Ang Kongreso ay nagnanais na magbigay ng isang paraan para sa mga manggagawa na hindi sakop ng pensiyon sa lugar ng trabaho upang i-save para sa kanilang mga pagreretiro. Inilaan ng Kongreso ang IRA na maging bahagi ng "three-legged stool" ng kita sa pagreretiro: Bilang karagdagan sa mga indibidwal na pagtitipid, ang iba pang dalawang paa ay magiging mga tradisyunal na pensiyon at mga benepisyo sa Social Security.

Tax Treatment of IRAs

Ang mga kontribusyon sa mga tradisyunal na IRA ay mga deductible sa buwis, hanggang sa isang maximum na $ 5,000 kada taon para sa karamihan sa mga manggagawa. Pinahihintulutan ng Kongreso ang mga manggagawa na higit sa edad na 50 upang gumawa ng karagdagang mga kontribusyon na $ 1,000 kada taon sa mga kontribusyon ng "catch-up". Kinukuha ng mga asset sa IRA ang mga ipinagpaliban ng buwis. Ibig sabihin, walang buwis sa kita ang mababayaran sa mga dividend, at walang buwis sa kapital na kita ang nakukuha kapag nagbebenta ka ng mga asset ng IRA sa isang kita. Ang mga ari-arian na nakuha pagkatapos ng edad na 59 1/2 ay binubuwisan bilang kita, at 10 porsiyento ng maagang pagbawi ay maaaring mag-aplay sa mga withdrawals na ginawa bago ang edad na 59 1/2.

Kinakailangang Mga Pinakamababang Distribusyon

Ang Ira ay hindi kailanman sinadya upang maging isang libreng biyahe mula sa pagbubuwis. Ang IRS ay hindi magpapahintulot sa iyo na ipagpaliban ang mga buwis sa isang IRA magpakailanman: Sa halip, hinihiling ka ng batas na magsimulang gumawa ng mga withdrawals - at lumilikha ng pagbubuwis - simula Abril ng unang taon pagkaraan ng taon kung saan ikaw ay nasa edad na 70 1/2.

Pag-isip ng Porsyento ng RMD

Maaari mong tantyahin ang iyong sariling kinakailangang minimum na pamamahagi (RMD) sa pamamagitan ng pagtingin sa iyong pag-asa sa buhay at paghahati ng iyong balanse sa IRA ng taon sa pamamagitan ng bilang ng mga taon ng pag-asa sa buhay, alinman para sa iyong sarili, o ang pinagsamang buhay na pag-asa para sa iyo at isang asawa. Gamitin ang mga talahanayan na ibinigay sa Appendix C ng IRS Publication 590, Mga Arrangement sa Pagreretiro ng Indibidwal (Tingnan ang Mga Mapagkukunan).

Mga paghihigpit

Hindi ka maaaring gumulong sa isang Roth IRA o ibang planong pagreretiro na bahagi ng mga asset ng IRA na kinakailangan mong ipamahagi, o mag-withdraw, sa kasalukuyang taon ng buwis. Ang mga espesyal na tuntunin ay nalalapat para sa pamamahagi mula sa mga annuity sa pagreretiro sa loob ng IRA. Gayundin, kung ang iyong asawa ay 10 taon o mas bata pa kaysa sa iyo, dapat mong gamitin ang talahanayan II mula sa Appendix C, ang Joint at Last Survivor actuarial table, upang kumpirmahin ang iyong kinakailangang minimum.

Mga pagsasaalang-alang

Kung hindi ka kumuha ng RMD, sisingilin ng IRS ang isang parusa ng 50 porsiyento ng RMD na dapat mong gawin. Maaari mong hilingin na gugulin ang iyong tradisyunal na IRA at 401k asset muna, pagkatapos ay gumugol ng mga hindi napapagaling na pinagkukunan ng kita, tulad ng Roth IRA at mga halaga ng seguro sa seguro sa buhay.

Maaari mo ring hilingin na hatiin ang kita sa pagitan ng mga mapagkukunan na maaaring pabuwisin at hindi maiiwasan, upang ang iyong nabubuwisang kita ay hindi itulak sa iyo sa isang mas mataas na bracket ng buwis - isang pamamaraan sa pagpaplano na tinatawag na "diversification ng buwis."