Ay Box 9b Mula sa 1099-R mabubuwis?

Ang pagtanggap ng anumang 1099 form sa unang pagkakataon ay maaaring nakalilito para sa isang nagbabayad ng buwis, at ang iyong sitwasyon sa buwis ay malamang na mas nakakalito kung nakatanggap ka ng 1099-R. Ang mga form na ito ay nag-uulat ng mga distribusyon na iyong natanggap mula sa mga kuwalipikadong account sa pagreretiro, gaya ng tradisyonal at Roth IRA. Iniuulat din nito ang anumang halaga ng federal income tax na ipinagpaliban ng iyong tagapamahala ng pondo at nagbibigay ng impormasyon sa iyong kabuuang mga kontribusyon sa post-tax sa linya 9b. Habang ang mga kumpanya sa pamamahala ng pondo ay hindi kinakailangan na mag-ulat ng impormasyon sa linya 9b, maaari silang makatulong sa iyo na matukoy ang iyong pananagutan sa buwis.

Mga Karagdagang Kontribusyon sa Kawani

Iniulat ng Line 9b ang kabuuang mga kontribusyon ng empleyado na iyong ginawa sa pondo gamit ang mga kalkulasyon na tinutukoy sa pamamagitan ng paggamit ng pinasimple na paraan ng Serbisyo ng Panloob na Kita. Kung gumawa ka ng mga kontribusyon sa post na buwis sa iyong account sa pagreretiro, hindi ka nagbabayad ng mga buwis sa kita sa isang bahagi ng mga pamamahagi na iyong natanggap batay sa halaga kung saan mo binabayaran. Sa kabaligtaran, kung gumawa ka ng mga kontribusyon sa iyong pondo sa pagreretiro - o ang iyong employer ay gumawa ng mga kontribusyon - bago bawiin ang mga buwis sa kita, mayroon kang mga buwis sa kita sa mga pondo kapag na-access mo ang mga pondo na ito.

Simplified Method

Kung nagsimula kang makatanggap ng mga distribusyon pagkatapos ng Nobyembre 8, 1996, ginagamit mo ang pinasimpleng pamamaraan ng IRS upang matukoy ang halaga ng pamamahagi mula sa pretax at post-tax na halaga gamit ang Simplified Method Worksheet. Ang mga pondo na nagsimula sa pagguhit ng mga distribusyon bago maaaring gamitin ang pinasimple na pamamaraan o ang pangkalahatang pamamaraan, depende sa kung kailan ka nagsimulang tumanggap ng mga distribusyon. Upang matukoy ang dami ng mga libreng distribusyon ng buwis, ilapat ang halaga sa iyong Form 1099-R line 9b sa linya 2 ng Simplified Method Worksheet. Ang halagang ito ay ginagamit pagkatapos kasabay ng tinatayang bilang ng pamamahagi na iyong natatanggap sa iyong buhay - ang isang numero na ibinibigay ng IRS sa worksheet batay sa iyong edad - upang matukoy ang halaga ng bawat pamamahagi na iyong natatanggap na walang bayad.

Halaga ng Pagbubuwis sa Form 1099-R

Ang halaga ng iyong pamamahagi na dapat mong bayaran ang mga buwis ay iniulat sa linya 2b ng iyong 1099-R, at dapat mong ilipat ang halagang ito sa iyong Form 1040. Habang ang iyong tagapamahala ng pondo ay maaaring gumamit ng halagang iniulat sa linya 9b upang matukoy ang bahagi ng ang mga ibinebentang pagbubuwis kung ang iyong pondo ay naglalaman ng isang kumbinasyon ng mga kontribusyon sa pre-at post-tax, ang iyong kabuuang pananagutan sa buwis para sa pondo na kinakatawan sa 1099-R ay iniulat sa linya 2a. Kung nakatanggap ka ng mga distribusyon mula sa higit sa isang account sa pagreretiro, makakatanggap ka ng 1099-R na nag-uulat ng pananagutan sa buwis sa bawat pamamahagi.

Pagpapataw ng Buwis sa Kita

Ang ilang mga pondo ng mga kumpanya sa pamamahala ay nagtatanggol sa tinantiyang mga buwis sa kita mula sa mga pamamahagi at gumawa ng mga pagbabayad sa IRS sa iyong pangalan. Kung ang iyong pondo sa pamamahala ng kumpanya ay ginagawa ito, iniuulat ang halaga ng buwis na ipinagkaloob sa linya 4 at linya 12, para sa pagpigil ng buwis sa kita ng estado. Ang mga pagbabayad na ito ay tinatayang tinatayang pagbabayad gamit ang impormasyong ibinigay mo sa iyong Form W-4 upang matukoy ang iyong tinantyang pananagutan sa buwis. Kung ang iyong kita ay naiiba kaysa sa inaasahan at hinulaang sa iyong W-4, maaari kang magkaroon ng higit pang mga buwis sa mga pamamahagi kaysa sa ipinagpaliban ng iyong kumpanya sa pamamahala ng pondo.