Talaan ng mga Nilalaman:
Maaari kang gumulong sa isang bahagi ng isang 401 (k) pamamahagi sa isang kuwalipikadong account sa pagreretiro, ngunit ang rollover ay napapailalim sa ilang mga paghihigpit. Karaniwan, hindi mo maaring mabayaran ang iyong 401 (k) maliban kung nakahiwalay ka sa iyong trabaho, umabot sa edad na 59 1/2, o maging karapat-dapat sa isang maagang pamamahagi. Ang di-rollover na bahagi ng isang pamamahagi ay napapailalim sa 20 porsyento na pagbabawas, mga buwis sa kita at posibleng 10-porsiyento ng paunang-withdrawal na parusa.
Pag-access sa Iyong 401 (k)
Kung hiwalay ka sa iyong trabaho pagkatapos maabot ang edad na 55, maaari mong bayaran ang iyong 401 (k) penalty-free, kahit na hindi ka pa 59 1/2. Kung ikaw ay mas bata sa 55 kapag iniwan mo ang iyong trabaho, kailangan mong magbayad ng mga buwis at isang 10 porsiyento na parusa sa bahagi na hindi mo iguguhit sa isang indibidwal na account sa pagreretiro o ibang kuwalipikadong plano ng employer. Maaari kang mag-tap sa iyong 401 (k) na parusa-libre nang hindi iniiwan ang iyong trabaho kung ikaw ay may kapansanan o may kahirapan sa pananalapi - halimbawa, mataas na mga singil sa medikal, isang kautusan sa hukuman na may kaugnayan sa diborsyo o isang pataw mula sa Internal Revenue Service. Gayunpaman, hindi ka maaaring gumamit ng mga paghihirap sa kahirapan sa pananalapi - hindi sila kwalipikadong distribusyon ng rollover.
Paghahati ng Pamamahagi
Maaari mong ilipat ang plano custodian sa bahagi ng rollover ng isang 401 (k) pamamahagi direkta sa tagapag-ingat ng bagong account ng pagreretiro, sa gayon pag-iwas sa mga buwis at maagang mga parusa sa pag-withdraw sa bahaging ito. Bilang kahalili, maaari mong matanggap ang pera at ari-arian mula sa iyong 401 (k) at i-deposito ang ilan sa mga buwis sa paggasta at walang bayad sa isa pang account sa pagreretiro sa loob ng 60 araw mula sa pagtanggap ng pamamahagi. Gayunpaman, ang iyong 401 (k) tagapag-ingat ay magbabawas ng 20 porsiyento ng anumang pamamahagi na hindi direktang inililipat sa isa pang tagapag-ingat.
Iba pang mga Paghihigpit
Bilang karagdagan sa mga paghihirap ng kahirapan, ilang iba pang mga 401 (k) withdrawals ay hindi maaaring ilulunsad. Halimbawa, hindi ka maaaring mag-roll over sa mga distribusyon na nagmumula sa malaki-laking katumbas na pana-panahong mga distribusyon batay sa iyong pag-asa sa buhay, kahit na ang pamamaraan na ito ay nag-iwas sa 10 porsiyento ng maagang pagbawi ng parusa. Kasama sa iba pang rollover na pinaghihigpitan na mga distribusyon ang mga refund ng sobrang kontribusyon, minimum na kinakailangang mga distribusyon na nagsisimula kapag ang iyong edad ng pag-abot ay 70 1/2, isang pautang mula sa iyong 401 (k) na itinuturing bilang pamamahagi dahil hindi nito nasiyahan ang ilang mga kinakailangan, at mga dividend sa employer securities.
Conduit IRAs
Ang bahagi ng iyong pamamahagi ng 401 (k) na iyong ibinabaluktot ay maaaring ideposito sa isang "conduit" IRA, na isang IRA na tumatanggap lamang ng rollover na pera. Ang bentahe ng paggamit ng isang conduit IRA ay na ito ay awtomatikong kwalipikado para sa isang kasunod na rollover sa isa pang plano ng tagapag-empleyo. Ang ilang mga plano sa pagreretiro ng tagapag-empleyo ay hindi tumatanggap ng mga rollovers ng IRA maliban kung nagmula sila mula sa isang conduit IRA. Kung gumawa ka ng mga kontribusyon na hindi rollover sa isang IRA ng conduit, nawawala ang espesyal na katayuan nito at nagiging isang regular na IRA.