Panuntunan para sa Rollover 401A sa IRA

Hakbang

Upang magsagawa ng rollover, ang empleyado ay hindi na dapat magtrabaho para sa kumpanya kung saan umiiral ang plano ng 401A. Kapag ang isang kumpanya ay nagtatatag ng isang plano ng 401A, ito ay maaaring magtalaga ng isang iskedyul ng vesting, na nangangahulugan na ang mga empleyado ay dapat matugunan ang mga minimum na taon ng serbisyo upang lubos na pag-aari ang mga ari-arian at maging "100 porsiyento na vested." Kung ang isang empleyado ay hindi 100 porsiyento na natanggap, ang bahagi lamang ng 401A na mga ari-arian ay ililipat sa isang self-directed IRA. Ang hindi nagamit na sakit na leave leave ay maaaring maiambag sa plano at rollover ng 401A.

Pagtatapos ng Pagtatrabaho

Kinakailangang Mga Pinakamababang Distribusyon

Hakbang

Bago mailunsad ng isang kalahok na 401A ang pera, ang anumang kinakailangang minimum na distribusyon ay dapat gawin. Kung naabot mo na ang edad na 70 1/2, nag-utos ang IRS ng isang porsyento ng mga asset na ibabahagi mula sa mga plano sa pagreretiro taun-taon. Kung isinasagawa mo ang rollover bago ang pagkuha ng pera, isinasaalang-alang ito ng IRS na labis na kontribusyon na parusahan ito ng anim na porsiyento taun-taon para sa bawat taon na nananatili ito sa account. Kung hindi mo ipamahagi ang mga ito para sa buong taon, ang halaga ay karagdagang parusahan ng 50 porsiyento ng halaga.

Rollover sa 403B Ipinagbabawal

Hakbang

Ang IRS ay nagpapahintulot sa mga asset na nasa isang plano ng 403B mula sa isang employer na ilulunsad sa plano ng ibang tagapag-empleyo na nag-aalok ng 403B at nagbibigay-daan sa "roll-in." Sa katunayan, pinahihintulutan ng ilang tagapagbigay ng plano ang 401k na plano sa isang plano ng 403B. Gayunpaman, ang mga ari-arian sa isang plano ng 401A ay hindi pinahihintulutang ilunsad sa isang plano ng 403B. Ito ay isang regulasyon ng IRS at hindi isang tuntunin ng tagabigay ng plano. Ang tanging opsyon na magagamit sa isang kalahok na 401A ay ang pagulungin ang pera sa isang self-directed IRA.

Mga Panuntunan sa Pangkalahatang Rollover

Hakbang

Ang IRS ay nagpapahintulot sa iyo na magsagawa ng isang rollover bawat labindalawang buwan na panahon para sa anumang pag-aari ng pagreretiro, kabilang ang isang 401A. Mayroong dalawang uri ng rollovers, direkta at hindi direkta. Habang ang direktang ay isang simpleng proseso kung saan ang tagapamahala ng 401A ay nagpapadala ng pera sa bagong kustodian ng IRA, ang di-tuwirang rollover ay nagpapadala ng kalahok sa plano ng tseke. Ang check na ito ay dapat na pinagsama sa isang rollover IRA sa loob ng 60 araw upang maiwasan ang mga parusa.