Paano Kalkulahin ang Pagkuha ng mga Credits sa Edukasyon

Ang isang recapture ng credit ng edukasyon ay nangangahulugan na nag-claim ka ng credit sa edukasyon sa iyong federal tax return (hal. 1040 o 1040A) at kailangang bayaran ang ilan sa kredito na iyon. Ang dalawang kredito na maaari mong makuha ay ang Lifetime Learning Credit o ang American Opportunity Credit. Maaaring bayaran mo ang alinman sa mga kredito kung, pagkatapos mong mag-file ng iyong tax return, nakatanggap ka ng refund ng ilan sa mga matrikula na iyong binayaran.

Isara-up ng ilang mga pampinansyal na buwis sa kinikita: Torsakarin / iStock / Getty Images

Hakbang

Alamin kung magkano ang matrikula na ginamit mo upang malaman ang iyong orihinal na credit. Kung inaangkin mo ang Lifetime Learning Credit, makikita mo ang numerong ito sa linya 4 ng Form 8863 mula sa nakaraang taon. Kung inaangkin mo ang American Opportunity Credit, makikita mo ang halaga sa linya 1, haligi C ng parehong form.

Hakbang

Hanapin ang halagang natanggap mo bilang isang pagbabalik ng bayad sa pag-aaral na orihinal na ginamit mo upang makuha ang kredito. Kung nakatanggap ka ng tulong sa edukasyon na walang bayad, dapat mong isaalang-alang din na bilang isang refund din. Halimbawa, kung orihinal mong kalkulahin ang iyong kredito batay sa $ 4,000 ng matrikula na iyong binayaran (na kung saan ay ang halagang iyong hiningi para sa hakbang 1) ngunit sa huli ay nakatanggap ka ng isang libreng tax grant na $ 1,000, kinakailangang kalkulahin mo ang isang recapture. Tingnan ang Public Service Service Publishing 970, pahina 23.

Hakbang

Ibawas ang halaga sa Hakbang 2 mula sa halaga sa Hakbang 1. Ito ang halaga ng pag-aaral na dapat mong orihinal na ginamit upang makuha ang iyong kredito, alam mo na tatanggap ka ng refund o walang bayad na tulong. Sa halimbawang ito, aalisin mo ang $ 1,000 mula sa $ 4,000, bibigyan ka ng natitirang $ 3,000.

Hakbang

Kalkulahin muli ang kredito sa numero mula sa Hakbang 3, gamit ang Form 8863 para sa nakaraang taon, na maaari mong makuha sa IRS.gov. Bibigyan ka nito ng halaga na dapat mong inaangkin na orihinal. Patuloy na kasama ang aming halimbawa, gugustuhin mo ang iyong credit gamit ang $ 3,000 bilang bayad na matrikula. Gamit ang figure na iyon, sa pag-aakala na walang iba pang mga limitasyon ang umiiral, dapat kang makarating sa American Opportunity Credit na $ 2,250 o Lifetime Learning Credit na $ 600.

Hakbang

Ibawas ang halaga mula sa Hakbang 4 - ang naitantiyang credit tax - mula sa halaga ng kredito na iyong inaangkin noong nakaraang taon. Maaari mong mahanap ang halagang iyong inaangkin sa pamamagitan ng pagtingin sa linya 31 ng iyong 1040A o linya 49 ng iyong 1040 (dapat itong may label na "Mga Kredito sa Edukasyon"). Sa aming halimbawa, gusto mong i-claim ang American Opportunity Credit na $ 2,500 o isang Lifetime Learning Credit na $ 800. Kung ibawas mo ang mga kaukulang halaga mula sa Hakbang 4 mula sa bawat halaga, makabuo ka ng pagkakaiba sa $ 250 para sa American Opportunity Credit o $ 200 para sa Lifetime Learning Credit.

Hakbang

Bayaran ang halagang mula sa Hakbang 5 hanggang sa IRS. Sa aming halimbawa, iyon ay $ 250 o $ 200 depende sa kung aling credit ang iyong inaangkin. Ayon sa pahina 35 ng 1040 na tagubilin, idagdag mo ito sa pananagutan sa buwis sa iyong kasalukuyang pormularyo ng taon sa pamamagitan ng pagsulat ng "ECR" at ang halagang babayaran mo sa may tuldok na linya sa tabi ng linya 44 ng 1040 o linya 28 ng 1040A (ang mga linyang ito ay dapat na may label na "buwis"). Idagdag ang halaga sa buwis na iyong kinakalkula para sa linyang ito. Pakitandaan na ang iyong orihinal na buwis ay hindi nagbabago.