Talaan ng mga Nilalaman:
- Paggawa ng mga Kontribusyon
- Epekto
- Pagkuha ng Pera Out
- Maagang Mga Pag-withdraw
- Mga Sapilitang Pag-withdraw
Ang mga tradisyunal na indibidwal na account sa pagreretiro at mga plano ng 401k parehong nag-aalok ng mga pagpipilian sa pagtitipid ng retirement savings na ipinagpaliban ng buwis. Ang mga IRA ay nilikha ng mga indibidwal habang ang mga plano ng 401k ay inaalok sa pamamagitan ng mga tagapag-empleyo. Kahit na pareho ang paggamot sa buwis ng Internal Revenue Service, ang proseso ng pag-uulat ng mga kontribusyon at withdrawals mula sa dalawang account ay magkakaiba. Ang pag-alam kung paano iulat ito sa iyong mga buwis ay makatutulong sa iyo na maiwasan ang mga parusa sa buwis para sa hindi tamang pag-file.
Paggawa ng mga Kontribusyon
Ang proseso para sa paggawa ng mga kontribusyon sa IRAs ay naiiba sa pagbibigay ng kontribusyon sa isang plano ng 401k. Para sa mga IRA, ang mga kontribusyon ay ginawa mula sa iyo sa account, na kadalasang gaganapin sa isang bangko o iba pang institusyong pinansyal. Ang mga kontribusyon ay hindi nakakaapekto sa iyong paycheck. Ang mga kontribusyon sa isang 401k na plano, sa kabilang banda, ay lumabas sa iyong paycheck at direktang pumunta sa iyong 401k na plano nang hindi mo kinakailangang hawakan ang pera.
Epekto
Dahil alam ng iyong tagapag-empleyo nang eksakto kung magkano ang iyong naiambag sa iyong 401k na plano, isinasaalang-alang ng tagapag-empleyo kapag nag-iisip kung magkano ang iyong nabubuwisang kita para sa taon. Halimbawa, kung ang iyong kabuuang suweldo ay katumbas ng $ 43,200, ngunit inilagay mo ang $ 6,200 sa iyong 401k na plano, ang iyong employer ay mag-ulat lamang na mayroon kang $ 37,000 sa kita na napapailalim sa mga buwis sa pederal na kita dahil ang pera na nag-ambag sa 401k na plano ay maaring ibilang sa iyong W-2 form. Bilang resulta, hindi mo kailangang ibawas ang halaga ng iyong kontribusyon sa iyong mga buwis. Sa isang IRA, dahil ang mga kontribusyon ay nakapag-iisa sa iyong tagapag-empleyo, kailangan mong i-ulat ang kontribusyon sa iyong mga buwis upang ma-claim ang pagbawas sa buwis, sa pag-aakala na kwalipikado ka.
Pagkuha ng Pera Out
Kapag nag-withdraw ka ng pera mula sa alinman sa 401k plano o IRA, ang pera ay itinuturing bilang kita na maaaring pabuwisin na dapat na iulat sa iyong mga buwis sa parehong paraan. Gayunpaman, hinihiling ng IRS na iuulat mo nang hiwalay ang halagang ito. Ang mga distribusyon ng IRA ay iniulat sa "IRA Distributions" na linya ng iyong tax return habang nag-uulat ka ng 401k na pamamahagi ng plano sa linya ng "Pension at Annuities Distributions".
Maagang Mga Pag-withdraw
Ang mga IRA at 401k na mga plano ay may iba't ibang mga maagang withdrawal requirements upang maiwasan ang 10 porsiyento ng maagang withdrawal tax penalty, na ipapataw sa karamihan sa mga withdrawals bago ang edad na 59-1 / 2, na dapat iulat kapag nag-file ka ng iyong mga buwis sa kita. Ang ilang mga eksepsiyon, tulad ng mga gastusing medikal na lumalagpas sa 7.5 porsiyento ng iyong nababagay na kita o pagdurusa ng permanenteng kapansanan, na naaangkop sa pareho. Gayunpaman, maaari mo lamang iwasan ang maagang withdrawal penalty para sa gastusin sa kolehiyo o sa unang pagkakataon sa pagbili ng bahay na may withdrawal ng IRA. Para sa mga 401k na plano lamang, maaari mong maiwasan ang multa sa pagbabayad ng buwis kung ikaw ay magretiro pagkatapos na mag-55.
Mga Sapilitang Pag-withdraw
Ang IRS ay nagsasagawa ng 401k na plano at mga tradisyunal na IRA sa mga kinakailangang minimum na distribusyon simula sa edad na 70-1 / 2 at nagpapataw ng 50 porsiyento na parusa sa halagang hindi nakuha mula sa alinman sa 401k na plano o isang IRA. Gayunpaman, ang IRS ay nagbibigay-daan sa isang pagbubukod para sa mga plano ng 401k kung ang empleyado ay nagtatrabaho pa, hangga't siya ay hindi isang 5 porsiyento o higit na may-ari sa negosyo na nagtataguyod ng 401k na plano. Gayunpaman, ang paggamot sa buwis sa kinakailangang minimum na pamamahagi ay pareho.